#提問#老師，我們是先發(fā)上月工資再本月社保的，實際發(fā)放工資時，借 應(yīng)付職工 其他應(yīng)付——社保、公積金、個人所得 貸：銀行存款 到交社保時 才借：管理費(fèi)用-社保 其他應(yīng)付—社保、公積金、個人所得 貸：銀行存款 這樣對么？ 省了 借 ：其他應(yīng)收（代繳個人社保公積金部分） 貸：應(yīng)付職工。 是不是 其他應(yīng)收和其他應(yīng)付 只用一個科目就好。因為我要收員工的是其他應(yīng)收 繳納是其他應(yīng)付

老師 是不是先給員工個人部分的社保、公積金 先公司每個月計提到管理和制造 然后在記入其他應(yīng)收款-代墊款（個人） 紅沖管理和制造 也可以 直接扣社保的時候 直接計入其他應(yīng)收款好了？

老師你好，我公司先為個別員工墊付社會保險，年底在問這些員工收回墊付款，我直接把墊付的個人負(fù)擔(dān)保險記到其他應(yīng)付帳款借方，年底員工交回墊付款我計入其他應(yīng)付款貸方可以么？

之前代賬計提的個人社保直接用庫存現(xiàn)金充了，計提的公司社保又未結(jié)轉(zhuǎn)。 1、我直接把個人部分，計提到管理費(fèi)用，和公司部分一起結(jié)轉(zhuǎn)，分錄如下 借:管理費(fèi)用--社保 貸:銀行存款 2、先沖回之前代賬做的庫存現(xiàn)金，分錄如下 借:其他應(yīng)收款-社保（負(fù)數(shù)） 貸:庫存現(xiàn)金（負(fù)數(shù)） 借:管理費(fèi)用-社保 其他應(yīng)收款-社保 貸:銀行存款 麻煩您幫忙看看用哪個好 都是往年的，繳納了社保未結(jié)賬

公司有人掛社保，麻煩老師看下我的分錄對不對，計提社保公司部分 ，借：管理費(fèi)用 貸 應(yīng)付職工薪酬—社會保險費(fèi)。幫某人代墊社保費(fèi)，借：其他應(yīng)付款—張三 貸：其他應(yīng)收款—張三—代墊社保費(fèi) （1302.92），個人部分和公司部分 。 借：其他應(yīng)收款—張三 代墊社保費(fèi)1302.92 貸：管理費(fèi)用—社會保險費(fèi)908.06 其他應(yīng)收款—養(yǎng)老保險 394.86 ，我感覺我漏了，應(yīng)付職工薪酬 社會保險部分 我應(yīng)該是多算了 代掛社保個人的部分 ，也就是908.06元