我們那個其他應(yīng)收款里的那個社保啊，就是個人繳的部分，那一部分的社保就是這幾年都沒有收回來，現(xiàn)在是不是要把他收回來才正常啊，不然是不是稅務(wù)會查的呀。就是那個其他應(yīng)付款都在借方嗎？對方欠我們公司的一些社保，個人幫他墊付的社保都沒有收回來，那這個是直接現(xiàn)金收回還是說接下來做在那個工資里面??？

#提問#老師，我們是先發(fā)上月工資再本月社保的，實際發(fā)放工資時，借 應(yīng)付職工 其他應(yīng)付——社保、公積金、個人所得 貸：銀行存款 到交社保時 才借：管理費用-社保 其他應(yīng)付—社保、公積金、個人所得 貸：銀行存款 這樣對么？ 省了 借 ：其他應(yīng)收（代繳個人社保公積金部分） 貸：應(yīng)付職工。 是不是 其他應(yīng)收和其他應(yīng)付 只用一個科目就好。因為我要收員工的是其他應(yīng)收 繳納是其他應(yīng)付

老師總公司為我們分公司代扣五險一金，我們分公司做的分錄是借：管理費用-醫(yī)療/失業(yè)/工傷/養(yǎng)老/住房公積金 其他應(yīng)付款-代扣社保五險費用 貸：其他應(yīng)付款-總公司，我們公司在發(fā)放工資時做的分錄是借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：其他應(yīng)付款-代扣五險 應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅 管理費用-住房公積金，我很好奇為什么第一次做轉(zhuǎn)總公司代墊費用其他應(yīng)付款不是已經(jīng)代扣了嗎，這兩個其他應(yīng)付款到底是啥意思，金額不同

老師，員工個人保險的賬務(wù)處理:1.付保險時:借:其他應(yīng)付款–個人部分2400 貸:銀行存款2400；（因員工保險基數(shù)提高，要補收個人部分）2.現(xiàn)在提前幫員工墊付，員工個人部分不再繳錢給公司，直接扣除在下個月工資表扣款項目中扣除差額部分。這個賬務(wù)怎么處理？

老師好，公司支付了一筆拉車費，金額1萬多，簽訂了拉車服務(wù)合同，然后當時因為賬上資金不夠就由公司一個員工墊付了，公司賬戶有錢后就把這個墊資款打給了員工。但是合同當事人雙方又是我公司和拉車公司，公司員工墊付以后取得了對方公司蓋章的收據(jù)，我把這些合同和收據(jù)和銀行回單都作為入賬憑證，但是我做賬的時候沒有通過其他應(yīng)付款-員工核算，直接貸方銀行存款，等于省略掉了員工墊付的這個過程，但是附件上是能看出來的，這樣可以嗎