我們那個(gè)其他應(yīng)收款里的那個(gè)社保啊，就是個(gè)人繳的部分，那一部分的社保就是這幾年都沒(méi)有收回來(lái)，現(xiàn)在是不是要把他收回來(lái)才正常啊，不然是不是稅務(wù)會(huì)查的呀。就是那個(gè)其他應(yīng)付款都在借方嗎？對(duì)方欠我們公司的一些社保，個(gè)人幫他墊付的社保都沒(méi)有收回來(lái)，那這個(gè)是直接現(xiàn)金收回還是說(shuō)接下來(lái)做在那個(gè)工資里面??？

我們公司的賬剛接回來(lái)，代賬給的科目余額表里的其他應(yīng)付款-社保個(gè)人部分借方余額是208224.44，但是我的賬套里其他應(yīng)付款不能錄入借方余額，那是不是可以錄入到其他應(yīng)收款里，那是錄入到借方還是貸方呢？

老師，疫情期間正常繳納了社保費(fèi)，但是后來(lái)有政策單位部分減免了。多的那部分社保沒(méi)有給直接退回來(lái)，而且沖抵個(gè)人費(fèi)用了。正常個(gè)人部分是需要正常交的，現(xiàn)在不需要交了，因?yàn)樯绫Ｙ~戶里有單位部分多的錢。一直抵扣沒(méi)了單位部分多交的錢。因?yàn)閭€(gè)人正?？凵绫ＹM(fèi)用，需要計(jì)提借:應(yīng)付職工薪酬貸:其他應(yīng)付款－個(gè)人部分－失業(yè)保險(xiǎn)。但是現(xiàn)在錢不用交出去，這樣其他應(yīng)付款就不平，想問(wèn)問(wèn)分錄怎么做，是需要沖回管理費(fèi)用么。畢竟不交的這次錢是社保賬戶里單位部分抵扣的。

還有就是如果發(fā)票收不回來(lái)的話，在應(yīng)付掛著就給他做成營(yíng)業(yè)外支出是吧。還有就是那個(gè)應(yīng)收賬款有，幾十萬(wàn)，就是之前他們賣那個(gè)電動(dòng)車，然后好多款都是收到他們那個(gè)個(gè)人賬戶兒了，然后在賬上是掛了一個(gè)應(yīng)收賬款。二三十萬(wàn)吧，然后那個(gè)應(yīng)收賬款肯定就收不回來(lái)了，我是要把它做壞賬嘛，嗯，還有那個(gè)，嗯，發(fā)放工資，那個(gè)工資是按照最低工資計(jì)提的，然后他現(xiàn)在有很多錢都是。嗯，他在那個(gè)賬戶兒里，他就把那個(gè)錢直接從賬戶支付給法人了，然后做的是一部分是發(fā)放工資，但是計(jì)提的那個(gè)工資多的那部分就是。發(fā)放的會(huì)多，然后有一部部分工資還沒(méi)有計(jì)提，就是報(bào)稅也是按照最低工資報(bào)的，這個(gè)怎么處理？

請(qǐng)問(wèn) 有一個(gè)員工今年不發(fā)工資 但是社保還在繳納， 繳納社保時(shí)他的個(gè)人部分 做其他應(yīng)收款借方，我突然發(fā)現(xiàn)今年的應(yīng)收款都沒(méi)有給他轉(zhuǎn)出，前幾個(gè)月要怎么改正確分錄