作廢的發(fā)票的，那后面一般納稅人計稅依據(jù) 應(yīng)該寫哪個數(shù)據(jù) 實際預(yù)繳的還是 應(yīng)納稅額合計數(shù)

你說的是附加稅嗎？附加稅那里第一列的計稅合計是22 出現(xiàn)負(fù)數(shù)的情況下，你應(yīng)該給他填寫零。

比如 20應(yīng)納稅額合計 100 21本期預(yù)繳 200 22本期應(yīng)補(bǔ)-100 在報附加稅時候 一般納稅人 計稅依據(jù) 0？

你好是的，是這么做的。

那當(dāng)時 預(yù)繳增值稅和城建稅 都是按200計稅依據(jù)繳納的，那是多繳了，要退稅？

記得適當(dāng)需要退稅。

對的，是的，需要退稅，單獨(dú)去電子稅務(wù)局里面申請就可以的。

關(guān)鍵之前代開專票的話 只是交了增值稅和城建稅 教育費(fèi)和地方教育費(fèi) 要等季度申報的時候 在自行申報上去繳費(fèi)的。 現(xiàn)在就不清楚 后面那個一般納稅人計稅依據(jù)到底是是按應(yīng)納稅額合計還是按當(dāng)時代開發(fā)票 預(yù)繳的增值稅 計稅