作廢的發(fā)票的，那后面一般納稅人計稅依據(jù) 應該寫哪個數(shù)據(jù) 實際預繳的還是 應納稅額合計數(shù)

你說的是附加稅嗎？附加稅那里第一列的計稅合計是22 出現(xiàn)負數(shù)的情況下，你應該給他填寫零。

比如 20應納稅額合計 100 21本期預繳 200 22本期應補-100 在報附加稅時候 一般納稅人 計稅依據(jù) 0？

你好是的，是這么做的。

那當時 預繳增值稅和城建稅 都是按200計稅依據(jù)繳納的，那是多繳了，要退稅？

記得適當需要退稅。

對的，是的，需要退稅，單獨去電子稅務局里面申請就可以的。

關鍵之前代開專票的話 只是交了增值稅和城建稅 教育費和地方教育費 要等季度申報的時候 在自行申報上去繳費的。 現(xiàn)在就不清楚 后面那個一般納稅人計稅依據(jù)到底是是按應納稅額合計還是按當時代開發(fā)票 預繳的增值稅 計稅