那這個附加稅的話，是不是也是0，代開專票的話 是只交城建稅 還是城建稅 教育費(fèi) 地方教育也是在打印發(fā)票的時候就扣了。

季度銷售額不超過30萬 不需要繳納附加稅 要繳納城建稅減半征收

也就是 當(dāng)時代開的話 只是扣了城建稅 ，另外2個的話 到時候要看季度有沒有超過30萬 在自行申報(bào) 是這個意思吧

不是的 代開的是系統(tǒng)會自動計(jì)入數(shù)據(jù)的 開具發(fā)票的時候 超過了 系統(tǒng)就會讓一起補(bǔ)繳的

超過補(bǔ)繳的話也是要等季度申報(bào)的時候，而不是去自助機(jī)代開專票的時候扣款對吧

是自助開具發(fā)票的同時 就跟增值稅一起扣的

哦，也就是小規(guī)模全是代開的話，季度申報(bào)只要填寫數(shù)據(jù)上去就行了，不用扣任何增值稅 附加稅了 對吧

是的 這樣理解正確的

那老師，是不是出現(xiàn)這種情況的 比如本期應(yīng)交稅額500，本期預(yù)繳稅額800，本期應(yīng)補(bǔ)稅額-300

不會的啊 開票的時候 應(yīng)交多少 就扣多少的 除非您開了扣款后要作廢發(fā)票

要是開了后又作廢了 那是不是要退稅了

是的 作廢后不重開就要退稅

還有 就是 代開專票 顯示已紅沖 這種是什么意思

可以把您說的界面截圖我看看嗎

這樣的，這是從電子稅務(wù)局系統(tǒng)里面導(dǎo)出來的

應(yīng)該是發(fā)票已經(jīng)紅沖了

后面金額和稅額都是正數(shù)，季度申報(bào)收入的時候 1是不是這2張紅沖的 不算在里面的。 2作廢的 要不要算在收入里面的。老師只有一次回答的機(jī)會了，麻煩把這2點(diǎn)都回答下，謝謝老師了。