老師，剛?cè)肼氁患医ㄖ荆饕獦I(yè)務(wù)是自己的資質(zhì)讓別人掛靠，之前的財務(wù)做賬太亂，因為我自己也沒有從事過這個行業(yè)所以也不懂她們做的到底對不對，麻煩老師解答下以下問題：1.圖一圖二是十二月坐的一個分錄，說是給沒有簽訂合同（就不簽合同）的客戶買了一個機器，九月開的發(fā)票，但是12月才收到票，然后在12月做的賬，但是8月走私戶給了3000，9月公戶轉(zhuǎn)了12000，我問為什么計入管理費用其他，之前財務(wù)說給不簽合同的客戶買的，不能入固定資產(chǎn)，而且固定資產(chǎn)也可以一次性計入費用，入固定資產(chǎn)還要計提折舊，沒有必要，更何況所得稅這部分管理費用的限額一直沒有超過所以就計入到管理費用，我就是覺得這么做肯定不對，但我也不知道怎么調(diào)做到哪里麻煩老師指點下。問題二，圖三以 她們的賬務(wù)我看進項票直接就計入到主營業(yè)務(wù)成本了，不管是材料還是勞務(wù)公司的人工費等，原料不入庫，成本票來了就直接計入主營業(yè)務(wù)成本，這么做我總感覺就不對，但掛靠業(yè)務(wù)這部分，被掛靠方怎么做賬啊，麻煩老師解答下，謝謝

老師您好，我請教一個問題。情況是這樣的，19年個人把車過戶給公司，以前的會計做的借：管理費用-其他 貸：營業(yè)外收入 然后我們今年又把車過戶給另外一個人，相當(dāng)于送給他，開的800的發(fā)票，但這800塊也沒有給我們公司，我們做的借：利潤分配-未分配利潤（紅字）貸：營業(yè)外收入（紅字）現(xiàn)在結(jié)賬的時候發(fā)現(xiàn)報表不符了，利潤表跟資產(chǎn)負債表差800元 請問老師這筆過戶的分錄到底怎么做才是對的，不會有差額

你好麻煩你幫我看下 為什么我看之前會計把這筆錢直接做 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：現(xiàn)金 外賬額 我覺得不對，因為這個發(fā)票是屬于汽車維修費及工時費 ，但是之前會計說 可以這樣做 我想問下到底對不對 這樣做

老師，我們以前會計做賬，我們以前在稅務(wù)局代開專票，稅務(wù)局直接扣稅款，我們會計拿到發(fā)票后計提應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅，然后拿到交款回單，他又做成，借應(yīng)交稅費，增值稅，已交稅金，貸銀行存款，我覺得他這樣做科目有問題。要么就是拿到發(fā)票計提已交稅金，然后交的時候就沖已交稅金，要么你計提銷項稅額，交時候沖銷項稅額，這樣才對。老師你幫我看下我理解對不對

老師您好，我剛接一家家政服務(wù)企業(yè)，剛看第二季度的利潤表，因為之前的會計把成本都做到“營業(yè)費用”里面了（包括保姆的工資等等），但是我這次建賬是把保姆的工資這些做到“主營業(yè)務(wù)成本-工資”這里了，這樣會不會造成原先會計所列科目使得公司毛利過大，而我把營業(yè)費用-工資改到主營業(yè)成本-工資，使得毛利降下來了，這樣對稅賦是不是有影響了？