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稅局緝查,要我們自查,我們要補(bǔ)報(bào)無票收入,那我賬上要怎么做分錄,要借:現(xiàn)金 貸:主營業(yè)務(wù)收入么?那還要補(bǔ)增值稅和企業(yè)所得稅?

2022-11-11 14:49
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-11-11 14:49

對(duì)的,是的,需要這么做的。

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快賬用戶7763 追問 2022-11-11 14:51

我這個(gè)無票收入是沒辦法結(jié)轉(zhuǎn)成本的,賬上沒有成本可以結(jié)轉(zhuǎn),這樣的話我要按無票收入總額交企業(yè)所得稅么?

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齊紅老師 解答 2022-11-11 14:52

你好,實(shí)際上你有無票收入嗎?

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齊紅老師 解答 2022-11-11 14:52

如果沒有的話,你做不了的,你這不是虛增了收入?

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快賬用戶7763 追問 2022-11-11 14:53

稅查來查,要我們補(bǔ)無票收入

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齊紅老師 解答 2022-11-11 14:56

那你就得全額繳納所得稅了。

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對(duì)的,是的,需要這么做的。
2022-11-11
首先,2023年賬上應(yīng)補(bǔ)做無票收入,以確保與稅務(wù)申報(bào)表一致。然后,根據(jù)2023年12月客戶需要發(fā)票并補(bǔ)開發(fā)票的情況,應(yīng)進(jìn)行以下分錄修改: 1.沖減原來的無票收入分錄: 借:應(yīng)收賬款(紅字) 貸:主營業(yè)務(wù)收入(紅字) 應(yīng)交稅費(fèi)(紅字) 1.記錄開票收入: 借:應(yīng)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)
2024-06-18
您好,根據(jù)小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,對(duì)于調(diào)整以前年度的賬務(wù),采用未來適用法,損益類科目直接入當(dāng)年的損益,但是在實(shí)際工作中,因?yàn)檠a(bǔ)稅調(diào)整的損益科目,直接入利潤分配-未分配利潤,如果入當(dāng)年的損益,造成當(dāng)年的實(shí)際經(jīng)營和賬務(wù)不符
2025-01-12
你好 借:應(yīng)收賬款等科目,貸:以前年度損益調(diào)整—主營業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 借:以前年度損益調(diào)整—稅金及附加,以前年度損益調(diào)整—所得稅,貸:應(yīng)交稅費(fèi)—附加稅,所得稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅,附加稅,所得稅,貸:銀行存款??
2025-04-17
您好。這個(gè)他有沒有問你成本多少,這個(gè)
2024-07-15
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