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老師,專管員查賬讓補了之前年度的增值稅跟稅金,賬上又沒有體現(xiàn),這個分錄怎么寫啊

2022-11-10 16:28
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-11-10 16:32

同學您好,借:應交稅金--應交增值稅 貸:銀行存款等

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齊紅老師 解答 2022-11-10 16:33

涉及以前損益的1、計提 借:以前年度損益調(diào)整 貸:應交稅費--增值稅檢查調(diào)整 2、查補轉(zhuǎn)出 借:應交稅費--增值稅檢查調(diào)整 貸:應交稅費--未交增值稅 3、補交增值稅 借:應交稅費--未交增值稅 貸:銀行存款 4、結(jié)轉(zhuǎn)損益調(diào)整 借:利潤分配--未分配利潤 貸:以前年度損益調(diào)整

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快賬用戶9093 追問 2022-11-10 16:34

沒有以前年度調(diào)整這個科目,用什么代替呢

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齊紅老師 解答 2022-11-10 16:39

同學您好,用利潤分配--未分配利潤

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同學您好,借:應交稅金--應交增值稅 貸:銀行存款等
2022-11-10
您好,你們是一般納稅人嗎?
2024-07-08
你好 借:以前年度損益調(diào)整—稅金及附加 ?????, ??貸:應交稅費—城市維護建設稅 借:應交稅費—城市維護建設稅??, 貸:銀行存款
2022-11-11
同學您好,那您具體是什么情況需要補交的
2021-07-22
您好,借以前年度損益調(diào)整,貸應交稅費應交增值稅。通過以前年度損益調(diào)整科目
2021-01-05
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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