你好,計入以前年度損益 及稅費科目
小規(guī)模企業(yè)去年做的暫估成本,現(xiàn)在所得稅匯算清繳前還是沒有取得發(fā)票,這樣我要做納稅填增,把這個所得稅補繳上,那我后面的這個賬務怎么處理?這個暫估成本怎么弄?
老師,建筑企業(yè)在21年暫估部分成本,22年陸陸續(xù)續(xù)取得發(fā)票后沖銷了一部分暫估,匯算清繳前還三百萬未到也未調(diào)増,匯算清繳之后取得的發(fā)票繼續(xù)沖銷了暫估,八月份已經(jīng)沖完,但是被稅務稽查到補了這三百萬的企業(yè)所得稅,那么6-8月沖銷暫估發(fā)票應該怎么做賬務處理呢
老師,請教下:我剛接手一家之前由外賬公司做的賬,現(xiàn)在要企業(yè)所得稅匯算清繳2022年度,我發(fā)現(xiàn)2022年的賬本里面有暫估庫存40萬,只有做賬憑證,沒有發(fā)票支撐,現(xiàn)在一直讓老板去補這個暫估發(fā)票進來,老板也一直沒動靜,我覺得這家賬之前有虛開發(fā)票的嫌疑,現(xiàn)在我是這家賬務的財務負責人,我有點擔心我有風險。老師,這樣的情況我該怎么辦呢?要是暫估發(fā)票補不進來,怎么處理企業(yè)所得稅匯算清繳才合規(guī)呢?
老師,之前年度暫估的管理費用被查了,沒有票進來,上個月補繳的印花稅和企業(yè)所得稅這個怎么做賬
老師這個月暫估成本費用,等到下個月成本票都來了怎么做賬,是把之前的暫估紅沖做一個正確的馬,這樣對企業(yè)所得稅沒有影響吧
公司將上有公牌的小汽車(固定資產(chǎn))轉讓給其他公司,發(fā)票怎么開?是自己公司開,還是需要車管所開具?涉及哪些稅?
公司費用報銷標準是由行政人事綜合部確定的嗎?應該是由什么部門確定?
現(xiàn)在公章都有編碼嘛,如果執(zhí)照沒有備案刻過公章的情況下,是不是不會知道公章編碼是多少
老師好,我想問一下全電發(fā)票學習視頻在哪里找
1月:累計預扣預繳應納稅所得額=15000-5000-1500-1500=7000(元)。甲公司1月應預扣預繳稅額=7000×3%=210(元);2月:累計預扣預繳應納稅所得額=15000×2-5000×2-1500×2-1500×2=14000(元);甲公司2月應預扣預繳稅額=14000×3%-210=210(元) 7000的個人所得額對應的3%?
26年中級小然老師會講課嗎
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新成立的小規(guī)模,員工墊付的管理費用普票已做賬,但是其他應付款需要2個月后公司才付、當月怎么寫分錄?需要結轉費用嗎
圖書免稅賬務處理怎么做
外貿(mào)出口,以什么時間確認收入? 因為報關單銷售提供過來,過了幾個月才開出口發(fā)票,下一輪開票的時候,可能混幾個都有報關出口日期
金額不大,可以直接在今年缺認
具體的分錄可以寫寫嗎,交了兩萬多一共
那直接確認到今年吧 借:所得稅費用?? 貸:應交稅費-企業(yè)所得稅 借:營業(yè)稅金計附加-印花稅 貸:應交稅費-印花稅 借:應交稅費-印花稅 應交稅費-企業(yè)所得稅 貸:銀行存款
好的謝謝
不客氣,祝工作順利