老師，你好，納稅申報(bào)時(shí)候彈出頁面說未開具發(fā)票收入累計(jì)銷項(xiàng)稅額比對(duì) 《附列資料一》第1至13b欄次的第6列“未開具發(fā)票”銷項(xiàng)稅額之和>-未開具發(fā)票的上期臺(tái)賬“銷項(xiàng)稅額累計(jì)值” 《附列資料一》第1至13b欄次的第6列“未開具發(fā)票”銷項(xiàng)(應(yīng)納)稅額之和是0.0，未開具發(fā)票的上期臺(tái)賬“銷項(xiàng)稅額累計(jì)值”是-2355.59,

申報(bào)表顯示： 《附列資料一》第1至13b欄次的第5列“未開具發(fā)票”銷售額之和是-180520.84，未開具發(fā)票的上期臺(tái)賬“銷售額累計(jì)值”是65078.63。 《附列資料一》第1至13b欄次的第6列“未開具發(fā)票”銷項(xiàng)（應(yīng)納）稅額之和是-23467.71，未開具發(fā)票的上期臺(tái)賬“銷項(xiàng)稅額累計(jì)值”是8460.22。 是不是沖多了？

核心征管返回比對(duì)結(jié)果：《附列資料一》第1至13b欄次的第5列“未開具發(fā)票”銷售額之和是0，未開具發(fā)票的上期臺(tái)帳“銷售額累計(jì)值”是-321000，未開具發(fā)票的上期臺(tái)帳“銷項(xiàng)稅額累計(jì)值”是-9630。老師，這個(gè)是怎么回事，這個(gè)月開票356700元，以前月份有未開票收入，也開票沖減過未開票收入，但本月沒有未開票收入

附列資料一》第1至13b欄次的第6列“未開具發(fā)票”銷項(xiàng)稅額之和≥-未開具發(fā)票的上期臺(tái)賬“銷項(xiàng)稅額累計(jì)值”。在報(bào)增值稅時(shí)有這樣的報(bào)錯(cuò)。然后查以前的賬發(fā)現(xiàn)了是2020年2月3月的問題，這樣子的話可以直接在當(dāng)期正在申報(bào)的增值稅報(bào)表里更正嗎？還是改以前的報(bào)表？

上海一般納稅人增值稅申報(bào)出現(xiàn)這個(gè) 詳細(xì)規(guī)則： 比對(duì)規(guī)則代碼：012039002 比對(duì)規(guī)則名稱：未開具發(fā)票收入累計(jì)銷售額比對(duì) 比對(duì)規(guī)則內(nèi)容：《附列資料一》第1至13b欄次的第5列“未開具發(fā)票”銷售額之和≥-未開具發(fā)票的上期臺(tái)賬“銷售額累計(jì)值” 比對(duì)結(jié)果：不通過 《附列資料一》第1至13b欄次的第5列“未開具發(fā)票”銷售額之和是0.0，未開具發(fā)票的上期臺(tái)賬“銷售額累計(jì)值”是-150000。