老師，你好，納稅申報(bào)時(shí)候彈出頁(yè)面說(shuō)未開(kāi)具發(fā)票收入累計(jì)銷(xiāo)項(xiàng)稅額比對(duì) 《附列資料一》第1至13b欄次的第6列“未開(kāi)具發(fā)票”銷(xiāo)項(xiàng)稅額之和>-未開(kāi)具發(fā)票的上期臺(tái)賬“銷(xiāo)項(xiàng)稅額累計(jì)值” 《附列資料一》第1至13b欄次的第6列“未開(kāi)具發(fā)票”銷(xiāo)項(xiàng)(應(yīng)納)稅額之和是0.0，未開(kāi)具發(fā)票的上期臺(tái)賬“銷(xiāo)項(xiàng)稅額累計(jì)值”是-2355.59,

申報(bào)表顯示： 《附列資料一》第1至13b欄次的第5列“未開(kāi)具發(fā)票”銷(xiāo)售額之和是-180520.84，未開(kāi)具發(fā)票的上期臺(tái)賬“銷(xiāo)售額累計(jì)值”是65078.63。 《附列資料一》第1至13b欄次的第6列“未開(kāi)具發(fā)票”銷(xiāo)項(xiàng)（應(yīng)納）稅額之和是-23467.71，未開(kāi)具發(fā)票的上期臺(tái)賬“銷(xiāo)項(xiàng)稅額累計(jì)值”是8460.22。 是不是沖多了？

核心征管返回比對(duì)結(jié)果：《附列資料一》第1至13b欄次的第5列“未開(kāi)具發(fā)票”銷(xiāo)售額之和是0，未開(kāi)具發(fā)票的上期臺(tái)帳“銷(xiāo)售額累計(jì)值”是-321000，未開(kāi)具發(fā)票的上期臺(tái)帳“銷(xiāo)項(xiàng)稅額累計(jì)值”是-9630。老師，這個(gè)是怎么回事，這個(gè)月開(kāi)票356700元，以前月份有未開(kāi)票收入，也開(kāi)票沖減過(guò)未開(kāi)票收入，但本月沒(méi)有未開(kāi)票收入

上海一般納稅人增值稅申報(bào)出現(xiàn)這個(gè) 詳細(xì)規(guī)則： 比對(duì)規(guī)則代碼：012039002 比對(duì)規(guī)則名稱(chēng)：未開(kāi)具發(fā)票收入累計(jì)銷(xiāo)售額比對(duì) 比對(duì)規(guī)則內(nèi)容：《附列資料一》第1至13b欄次的第5列“未開(kāi)具發(fā)票”銷(xiāo)售額之和≥-未開(kāi)具發(fā)票的上期臺(tái)賬“銷(xiāo)售額累計(jì)值” 比對(duì)結(jié)果：不通過(guò) 《附列資料一》第1至13b欄次的第5列“未開(kāi)具發(fā)票”銷(xiāo)售額之和是0.0，未開(kāi)具發(fā)票的上期臺(tái)賬“銷(xiāo)售額累計(jì)值”是-150000。

申報(bào)增值稅時(shí)提醒： 《附列資料一》第1至13b欄次的第5列“未開(kāi)具發(fā)票”銷(xiāo)售額之和≥-未開(kāi)具發(fā)票的上期臺(tái)賬“銷(xiāo)售額累計(jì)值” 是怎么回事