我們是有數(shù)量金額賬的，當(dāng)時(shí)做的 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 28萬(wàn) 貸：產(chǎn)成品140個(gè)*2000元 28萬(wàn) 實(shí)際單價(jià)是2200元，少了28000，跟合同也是對(duì)不上的。但是當(dāng)時(shí)沒有檢查合同。 請(qǐng)問現(xiàn)在分錄怎樣處理呢

你好，這個(gè)分錄不對(duì)，借應(yīng)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，做的是這個(gè)吧？

對(duì)，搞錯(cuò)了。借方是應(yīng)收，貸方是主營(yíng)收入和稅費(fèi)。現(xiàn)在就是單價(jià)輸入錯(cuò)了，影響了主營(yíng)收入和應(yīng)收。稅金沒錯(cuò)

你好，你現(xiàn)在補(bǔ)上你開的發(fā)票是正確的嗎？這個(gè)發(fā)票需要重新開吧？

開票是正確的，不需要重開。就是分錄錯(cuò)了

借應(yīng)收賬款貸以前年度損益調(diào)整 應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 所得稅你看一下申報(bào)的是正確的嗎？這個(gè)需要補(bǔ)的。

只是應(yīng)收和以前年度損益調(diào)整就可以了吧？應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅這個(gè)科目不影響...但是所得稅如果要處理很麻煩，這個(gè)就算入這個(gè)年度的利潤(rùn)可以嗎

你好，那你的增值稅銷售額和所得稅銷售額不一致啊。

你不管怎么做，只要你的這個(gè)不一致，你稅務(wù)局早晚會(huì)找你們的。

更正報(bào)表的話，那2021年期末數(shù)就會(huì)變。2022期初數(shù)跟著變?？墒俏屹~套里期初數(shù)不能變動(dòng)啊，做賬這么多個(gè)月了，賬面怎么辦？

你軟件售后能聯(lián)系上嗎？你讓他給你看一下的。

老師，現(xiàn)在隔了這么久我們更正去年報(bào)表，補(bǔ)叫所得稅。會(huì)不會(huì)有滯納金和影響納稅等級(jí)？