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小規(guī)模升一般納稅人后第一個月報稅需要注意什么?

2022-10-25 12:42
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2022-10-25 12:43

1、小企業(yè)一般按季申報增值稅及附加,而一般納稅人按月度來申報。 2、企業(yè)成為一般納稅人以后取得的進項才可以抵扣,一般納稅人之前的進項不能抵扣。 3、一般納稅人申報增值稅時一般需要用到專門的申報軟件,企業(yè)需要使用申報軟件進行納稅申報。

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快賬用戶1592 追問 2022-10-25 12:54

裝修公司的稅負率是多少?

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齊紅老師 解答 2022-10-25 12:58

裝修增值稅稅率是9%。裝修小規(guī)模納稅人的征收率為3%

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快賬用戶1592 追問 2022-10-25 13:01

稅負率和稅率不一樣吧 我問的是稅負率

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齊紅老師 解答 2022-10-25 13:03

你好,裝修業(yè)增值稅稅負率2.5%,所得稅稅負率3.5%。每個公司不一樣,看你們公司實際情況。

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1、小企業(yè)一般按季申報增值稅及附加,而一般納稅人按月度來申報。 2、企業(yè)成為一般納稅人以后取得的進項才可以抵扣,一般納稅人之前的進項不能抵扣。 3、一般納稅人申報增值稅時一般需要用到專門的申報軟件,企業(yè)需要使用申報軟件進行納稅申報。
2022-10-25
你好!這個主要就是要分開進項和銷項了。 賬務處理要看具體有什么業(yè)務
2023-11-09
7月份從小規(guī)模納稅人升級為一般納稅人,申報稅時,按一般納稅人的稅率進行申報銷項數(shù)據(jù),增值稅附表一第1列數(shù)據(jù)填寫專用發(fā)票的金額,第2列填寫專用發(fā)票的稅額,第3列填寫普通發(fā)票的金額,第4列填寫普通發(fā)票的稅額,第5列填寫無票收入的金額,第6列填寫無票收入的稅額。 申報稅時,抵扣進項稅,必須是成為一般納稅人時間節(jié)點之后發(fā)生的業(yè)務開具的發(fā)票。 填寫增值稅附表二,申報增值稅進項稅額,以及進項稅額轉出的數(shù)據(jù)。 增值稅附表四申報減免稅申報表,申報增值稅主表后,如果是需要繳納增值稅,按繳納的增值稅申報增值稅的附加稅。
2020-08-09
學員你好,在開票上需要注意稅率的變化,及時同步更新稅控設備, 季中轉一般納稅人,以2月申報次月生效(即3月生效)為例,需在2022年4月納稅申報期內(nèi)完成1月-3月(一季度)的小規(guī)模納稅人申報,在2022年4月納稅申報期內(nèi)完成所屬期3月的增值稅一般納稅人申報
2022-07-24
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