咨詢一下，我們是建筑服務(wù)行業(yè)，因?yàn)閯倧拇~公司接回來(lái)的賬，發(fā)現(xiàn)應(yīng)付賬款科目下面的二級(jí)科目有一些個(gè)人的名字在借方，問(wèn)過(guò)才知道剛開(kāi)辦時(shí)付給款給這些小承包工人，付款備注是材料，或者裝修款，但這不知道什么原因沒(méi)有銷掉，就一直掛在賬上，想問(wèn)下這種情況怎么處理呢？可以把應(yīng)付賬款二級(jí)科目個(gè)人調(diào)到其他應(yīng)付賬款里面嗎？

企業(yè)為了加強(qiáng)公司回復(fù)率，客服回復(fù)另外給外包企業(yè)的做，我方入什么科目以及二級(jí)科目

老師，您好，我公司做的業(yè)務(wù)是視頻制作，有時(shí)候可能會(huì)外包一部分，但是發(fā)票還沒(méi)有開(kāi)給對(duì)方，就回來(lái)成本票據(jù)了，這個(gè)成本發(fā)票入什么科目呢

公司是一般納稅人企業(yè)去年發(fā)生一筆業(yè)務(wù)，當(dāng)時(shí)以為這筆款項(xiàng)無(wú)需支付了就轉(zhuǎn)消了: 借:應(yīng)付賬款10000元 貸:營(yíng)業(yè)外收入10000元，今年又說(shuō)這筆款項(xiàng)不能轉(zhuǎn)銷要全額沖回這筆業(yè)務(wù)，用“以前年度損益調(diào)整”這個(gè)科目怎么做具體的會(huì)計(jì)分錄？2023年利潤(rùn)是虧損的，所得稅費(fèi)用科目是否涉及？怎么做會(huì)計(jì)分錄？（不知道正確做法的不要回）