老師好！問(wèn)下企業(yè)在所得稅匯算清繳前收到的跨年發(fā)票，如果金額較大，涉及到損益類科目做賬時(shí)需要做到以前年度損益調(diào)整里邊嗎？
你好，企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，做賬的是這么做。
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老師好！問(wèn)下企業(yè)在所得稅匯算清繳前收到的跨年發(fā)票，如果金額較大，涉及到損益類科目做賬時(shí)需要做到以前年度損益調(diào)整里邊嗎？
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老師好！問(wèn)下企業(yè)在所得稅匯算清繳前收到的跨年發(fā)票，做賬時(shí)需用以前年度損益調(diào)整科目嗎？
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老師，請(qǐng)教一下，2023年以前年度損益調(diào)整科目中有發(fā)生額，年度所得稅匯算清繳時(shí)需要填到填嗎？
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這個(gè)月（5月份）對(duì)21年、22年、23年做了幾筆損益調(diào)整，計(jì)入了以前年度損益調(diào)整科目。 正好23年度的所得稅匯算清繳還沒(méi)有結(jié)束，請(qǐng)問(wèn)，我現(xiàn)在要怎么調(diào)整這幾筆涉及到以前年度的損益呢？
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老師，企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)，數(shù)據(jù)按審定數(shù)填寫，但審定調(diào)整數(shù)據(jù)是錄入到下年涉及損益類也用的以前年度損益調(diào)整科目，這個(gè)是直接錄入還是說(shuō)要本年調(diào)增下年再調(diào)減？
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你好想問(wèn)下納稅表A105080這個(gè)表怎么填，1列資產(chǎn)原值379202.22 2列本年折舊、攤銷額56158.41 3列累計(jì)折舊、攤銷額56158.41 4列資產(chǎn)計(jì)數(shù)基礎(chǔ) 5列稅收折舊、攤銷額 4和5怎么填，現(xiàn)在提交預(yù)警了
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老師，可以幫我解釋下這張憑證嗎
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老師，外貿(mào)企業(yè)，暫估款是按 總貨款/1.13暫估，還是總貨款/1.13*1.04暫估
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是通過(guò)法人的二維碼跟支付寶，然后還有現(xiàn)金的形式收收進(jìn)來(lái)的。法人的微信二維碼是直接就是掃給法人那邊了嘛。然后我現(xiàn)在是說(shuō)，就是我們那個(gè)收收據(jù)，如果說(shuō)微微信或者支付寶就是一個(gè)總數(shù)那樣子，然后呢，就是直接叫法人轉(zhuǎn)這個(gè)整數(shù)進(jìn)來(lái)。這樣子進(jìn)來(lái)就就就就直接做那個(gè)主營(yíng)業(yè)務(wù)跟銀行存款。這樣子做賬可以不？他今天已經(jīng)轉(zhuǎn)了，但是沒(méi)有沒(méi)有沒(méi)有轉(zhuǎn)對(duì)那個(gè)數(shù)。然后他是說(shuō)明天再接著我跟他說(shuō)了，我說(shuō)明天要轉(zhuǎn)對(duì)，那對(duì)的上那個(gè)數(shù)的金額轉(zhuǎn)進(jìn)來(lái)，這樣子可以不？
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老師，五六線城市的話，5家內(nèi)賬，2家小規(guī)模外賬的話，談薪資的話，什么區(qū)間合適呢
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還有說(shuō)不用管他，只要季報(bào)到時(shí)候和稅務(wù)月末余額賬上和銀行相符就可以
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昨晚8.12課上，方老師說(shuō)周六上午講的押題卷是哪套卷子呀？有電子版的試卷嗎
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老師，請(qǐng)問(wèn)，預(yù)提律師收入個(gè)稅，按照哪一檔稅率預(yù)提呢？
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辦公室人員配的防藍(lán)光眼鏡可以計(jì)入辦公費(fèi)里嗎
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我想問(wèn)一下，之前把6月份付的工資，財(cái)務(wù)報(bào)表日期做到7月了，導(dǎo)致報(bào)報(bào)7月底的余額和7月銀行不同頻，但是倒退到6月末把他本是6月付的款，但是憑證做到7月了，倒推回去，實(shí)際財(cái)務(wù)報(bào)表和銀行還是一致的，這種情況咋處理，怎么解決7月底報(bào)表上的銀行和實(shí)際銀行金額一致的這種情況。
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你好，企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則是這么做，如果是小企業(yè)可以準(zhǔn)則不修改，匯算清交的直接做到今年。
如果20年購(gòu)入商品，暫估入庫(kù)，21年匯算前取得發(fā)票，涉及不到損益類科目，咋做到以前年度損益調(diào)整??？
你好，什么時(shí)間確認(rèn)的收入，你不是剛才說(shuō)涉及到損益類的科目。
沒(méi)有確認(rèn)收入，這個(gè)和更正以前年度錯(cuò)賬是一樣的處理方式嗎？
借應(yīng)付賬款貸庫(kù)存商品，然后再做發(fā)票的，借庫(kù)存商品應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸應(yīng)付賬款。
直接紅沖之前的，然后再做發(fā)票的，這個(gè)根本就沒(méi)有涉及到損益類的。
假如21年收到的20年的跨年發(fā)票，財(cái)務(wù)報(bào)表需要調(diào)整20年財(cái)務(wù)報(bào)表期末數(shù)和21年財(cái)務(wù)報(bào)表期初數(shù)嗎？
不需要的不需要調(diào)整。
更正以前年度錯(cuò)賬的和收到跨年發(fā)票的都不需要調(diào)整財(cái)務(wù)報(bào)表嗎？
對(duì)的，是的，都不需要的。
您講的和另一個(gè)學(xué)堂老師講的咋不一樣呢，那個(gè)老師說(shuō)需要調(diào)整，20年和21年的財(cái)務(wù)報(bào)表都需要調(diào)整
你好建議不要調(diào)整的賬務(wù)處理，直接做到這個(gè)月，如果你調(diào)整了之后 上億年的期末數(shù)據(jù)和下一年的期初余額不一致，稅務(wù)局會(huì)問(wèn)起來(lái)的，會(huì)要求你們寫說(shuō)明，也得要求你們調(diào)整。