郭老師，我們是一般納稅人

不管是一般納稅人還是小規(guī)模企業(yè)，所得稅他分的是小型微利企業(yè)和非小型微利企業(yè)。

那是小微企業(yè) 可以年底一起交所得稅是吧

不可以的，按季度預(yù)交，如果你極度沒有盈利的，不需要。

預(yù)繳了以后第4季度如果有虧損會(huì)退回來嗎？

不好說 有些不好退的

有些稅務(wù)局退稅會(huì)要求查賬的

哦哦 好的 那到時(shí)候再看吧 查就查唄 反正也經(jīng)得起查 謝謝郭老師哈 周末愉快

不用客氣 周末愉快

郭老師老師，我現(xiàn)在在檢查以前做的賬。再辛苦你麻煩問一下，7月份賒購了一批貨物總價(jià)90800，用于出口的，7月份貨也已經(jīng)出口了。我7月份做賬分錄是借庫存商品90800，貸應(yīng)付賬款暫估90800，然后8月份貨款付給了供應(yīng)商，但是沒有開票，我的分錄是借應(yīng)付賬款90800，貸銀行存款。這樣做是對(duì)的嗎？麻煩老師了

你好對(duì)的 可以這么做的

好的，謝謝。貨在7月份已經(jīng)出口了，我需要在7月份結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？

確認(rèn)收入了結(jié)轉(zhuǎn)沒有確認(rèn)收入的不用

客戶給我們的款已經(jīng)確定了，供應(yīng)商的貨款我們還沒有支付，這屬于確定收入了嗎？

不一定 你看你申報(bào)了免稅銷售額么 賬上借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入做了這個(gè)嗎

免稅銷售額我是按賬上到賬的情況申報(bào)的 賬上有借應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入

那就需要結(jié)轉(zhuǎn)成本的

謝謝哈 郭老師 這個(gè)月報(bào)表可以25號(hào)以前提交對(duì)吧 我把賬都重新做過吧 反結(jié)賬了好多次 被我弄得亂七八糟