請(qǐng)問老師，小規(guī)模納稅人開票稅率減按1%，季度銷售超45萬(wàn)了。 申報(bào)納稅時(shí)候，是按照3%計(jì)提，然后再做一個(gè)增值稅減免的分錄？還是在業(yè)務(wù)發(fā)生的時(shí)候直接按照1%的稅率計(jì)提呢？ 平常開票是1%稅率

老師，小規(guī)模上季度普票開成3%，按照3%稅率申報(bào)納稅了?，F(xiàn)在更正申報(bào)按照1%交款退稅，做賬的時(shí)候是把多余2%稅率的金額轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入還是直接按照1%的稅率做賬，開錯(cuò)稅率的發(fā)票就不管它了

老師，您好，公司是做旅游服務(wù)的，3月份暫估收入，按照1%的稅率交的稅，沒有開發(fā)票，現(xiàn)在對(duì)方要求開專票，目前專票稅率是3%，我應(yīng)該按照幾個(gè)點(diǎn)開票呢？如果按照1%開具，本月已經(jīng)開了其他3%的專票，在填增值稅申報(bào)表時(shí)，1%的部分會(huì)不會(huì)按照3%稅率交稅呢？

老師，您好！我6月份開錯(cuò)了一張發(fā)票稅率選擇的1%，季度報(bào)稅的時(shí)候，稅務(wù)局要求按照3%交稅，我賬務(wù)處理是按照票面1%計(jì)稅做賬，還是按照反算的3%計(jì)稅做賬？

老師我22年10月開了一張1％的專票，我做賬還是按1％作賬嗎？原因：這張應(yīng)該是3％的票當(dāng)時(shí)開錯(cuò)了，現(xiàn)在電子稅務(wù)局申報(bào)的時(shí)候是3％的交稅。