是一般納稅人，有多余的，但是我們不曉得開(kāi)了這么多票，所以進(jìn)項(xiàng)做了一部分

你好，這個(gè)沒(méi)有關(guān)系的，你可以反結(jié)賬修改的。

你的增值稅綜合服務(wù)平臺(tái)可以繼續(xù)認(rèn)證。

我們是月底根據(jù)系統(tǒng)的銷(xiāo)售數(shù)據(jù)，做收入和銷(xiāo)項(xiàng)，銷(xiāo)售只有10萬(wàn)，。結(jié)果申報(bào)的時(shí)候回發(fā)現(xiàn)開(kāi)票開(kāi)了25萬(wàn)。

好，繼續(xù)認(rèn)證就可以。

我們想直接把稅交了。怎么調(diào)憑證

你好，借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)，你的銷(xiāo)項(xiàng)少做了，再補(bǔ)上一個(gè)。

我們系統(tǒng)開(kāi)單沒(méi)有這么多收入呀。用應(yīng)收和主營(yíng)業(yè)務(wù)收入不對(duì)

你好，那你是提前給人家開(kāi)了發(fā)票嗎？

如果是的話，借銀行存款，貸預(yù)收帳款、應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)。

以前客戶沒(méi)有開(kāi)票。所以這個(gè)月一起開(kāi)了的，就開(kāi)超了

那你之前做了收入沒(méi)有，沒(méi)有的話一次做到這個(gè)月就可以了。

開(kāi)了發(fā)票就得做賬，之前沒(méi)有做的需要補(bǔ)上。

之前是每個(gè)月做了收入的，和系統(tǒng)是一致的。開(kāi)超的部分也是之前做了收入的

那你就紅沖無(wú)票收入之前的分錄不變，金額是負(fù)數(shù)，然后再做發(fā)票的一正數(shù)一負(fù)數(shù)，這個(gè)月正好是零。

然后你申報(bào)的時(shí)候，未開(kāi)具發(fā)票一欄填寫(xiě)負(fù)數(shù)，開(kāi)具的發(fā)票里面填寫(xiě)證書(shū)。

無(wú)票收入填負(fù)數(shù)有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有