是一般納稅人，有多余的，但是我們不曉得開了這么多票，所以進(jìn)項做了一部分

你好，這個沒有關(guān)系的，你可以反結(jié)賬修改的。

你的增值稅綜合服務(wù)平臺可以繼續(xù)認(rèn)證。

我們是月底根據(jù)系統(tǒng)的銷售數(shù)據(jù)，做收入和銷項，銷售只有10萬，。結(jié)果申報的時候回發(fā)現(xiàn)開票開了25萬。

好，繼續(xù)認(rèn)證就可以。

我們想直接把稅交了。怎么調(diào)憑證

你好，借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入、應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅銷項，你的銷項少做了，再補(bǔ)上一個。

我們系統(tǒng)開單沒有這么多收入呀。用應(yīng)收和主營業(yè)務(wù)收入不對

你好，那你是提前給人家開了發(fā)票嗎？

如果是的話，借銀行存款，貸預(yù)收帳款、應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅銷項。

以前客戶沒有開票。所以這個月一起開了的，就開超了

那你之前做了收入沒有，沒有的話一次做到這個月就可以了。

開了發(fā)票就得做賬，之前沒有做的需要補(bǔ)上。

之前是每個月做了收入的，和系統(tǒng)是一致的。開超的部分也是之前做了收入的

那你就紅沖無票收入之前的分錄不變，金額是負(fù)數(shù)，然后再做發(fā)票的一正數(shù)一負(fù)數(shù)，這個月正好是零。

然后你申報的時候，未開具發(fā)票一欄填寫負(fù)數(shù)，開具的發(fā)票里面填寫證書。

無票收入填負(fù)數(shù)有稅務(wù)風(fēng)險沒有