！我想咨詢一個(gè)問(wèn)題公司代繳社保和工資部分應(yīng)該如何做分錄呢？其中也包含有部分是內(nèi)部員工的社保，老板說(shuō)要把內(nèi)部員工部分社保和工資入管理費(fèi)用，代繳社保部分入其他應(yīng)付款，試做了一下，還是數(shù)還是不平，所以想請(qǐng)教一下應(yīng)該如何分開(kāi)做分錄才平呢？？

請(qǐng)問(wèn)老師，企業(yè)給員工補(bǔ)繳的以前年度的社保，包含滯納金，應(yīng)該怎么做賬，也是分費(fèi)用和其他應(yīng)付款嗎？公司部分和個(gè)人部分嗎，還是怎樣？

老師，你好，請(qǐng)問(wèn)我司給員工補(bǔ)繳5年前的社保，單位部分支出可以入管理費(fèi)用嗎？還是以前年度損益調(diào)整？還有利息和滯納金怎么入賬？單位承擔(dān)部分是18萬(wàn)，利息1萬(wàn)，滯納金是2萬(wàn)，個(gè)人部分是4萬(wàn)，請(qǐng)問(wèn)怎么入賬

請(qǐng)問(wèn)，公司為已離職員工補(bǔ)繳社保，該員工將個(gè)人部分三險(xiǎn)（1000元）存入公司賬戶統(tǒng)一劃轉(zhuǎn)給社保局，公司承擔(dān)滯納金及公司部分（5000元），會(huì)計(jì)分錄怎么寫(xiě)呢？員工存入的錢(qián)，應(yīng)該走其他應(yīng)收款還是其他應(yīng)付款呢

老師，我再問(wèn)一下這樣做可不可以，旅游公司內(nèi)賬，補(bǔ)繳2022-2023以前基數(shù)調(diào)整部分社保計(jì)提時(shí)借以前年度損益還是管理費(fèi)用？貸應(yīng)付職工薪酬—單位部分；支付時(shí)：借應(yīng)付職工薪酬—單位部分，借其他應(yīng)付款—個(gè)人部分（未離職），產(chǎn)生的滯納金和公司承擔(dān)離職員工個(gè)人部分社保是借營(yíng)業(yè)外支出，貸銀行存款？