老師好，每個月計提社保和工資的分錄可以這樣寫嗎？ 計提時： 工資部分： 借：管理費用-管理人員職工薪酬/銷售費用-銷售人員職工薪酬 貸：應付職工薪酬-應付職工工資 單位承擔社保： 借：管理費用-社會保險（單位） 貸：應付職工薪酬-應付社會保險 借：管理費用-住房公積金（單位） 貸：應付職工薪酬-應付住房公積金 個人部分 借：應付職工薪酬-應付職工工資 貸：其他應付款-代扣社保 -代扣公積金 最終扣繳： 借：應付職工薪酬-應付社會保險費、應付住房公積金 其他應付款-代扣社保、代扣公積金 貸：銀行存款 最終工資發(fā)放： 借：應付職工薪酬-應付職工工資 貸：銀行存款

老師好，請問我計提發(fā)放工資和社保、公積金的分錄能不能這樣寫啊 計提工資、社保公積金個人部分： 借：管理費用/銷售費用-職工工資 貸：應付職工薪酬-職工工資 借：應付職工薪酬-職工工資 貸：其他應付款-社保個人部分 -公積金個人部分 應交稅費-應交個人所得稅 計提單位部分： 借：管理費用-社保單位部分 -公積金單位部分 貸：應付職工薪酬-社保單位部分 -公積金單位部分 實際發(fā)放工資、繳納社保公積金： 借：應付職工薪酬-職工工資 貸：銀行存款 借：應付職工薪酬-社保單位部分 其他應付款-社保個人部分 應付職工薪酬-公積金單位部分 其他應付款-公積金個人部分 貸：銀行存款

老師，我再問一下這樣做可不可以，旅游公司內(nèi)賬，補繳2022-2023以前基數(shù)調(diào)整部分社保計提時借以前年度損益還是管理費用？貸應付職工薪酬—單位部分；支付時：借應付職工薪酬—單位部分，借其他應付款—個人部分（未離職），產(chǎn)生的滯納金和公司承擔離職員工個人部分社保是借營業(yè)外支出，貸銀行存款？

樸老師：上次您說的研發(fā)人員的工資社保，其他應收款/社保 這個怎么樣能平？ 3.繳納社保醫(yī)保、公積金、支付工資的憑證：繳納社保（單位和個人部分）：借：應付職工薪酬-社保（單位部分） 其他應收款-社保（個人部分） 貸：銀行存款。繳納公積金（單位和個人部分）：借：應付職工薪酬-公積金（單位部分） 其他應收款-公積金（個人部分） 貸：銀行存款。支付工資：借：應付職工薪酬-工資 貸：銀行存款 其他應收款-社保（個人部分） 其他應收款-公積金（個人部分） 應交稅費-應交個人所得稅。 4.結轉研發(fā)費用的憑證：借：管理費用-研發(fā)費用 貸：研發(fā)支出。

請問一下1、計提工資社保公積金（單位承擔部分）時，會計分錄是不是，借管理費用-辦公室員工工資，社保，公積金；借銷售費用-辦公室員工工資，社保，公積金；貸應付職工薪酬-員工工資，社保，公積金，2、實際發(fā)放工資和繳納社保時，1)發(fā)工資時借應付職工薪酬-員工工資，貸銀行存款，其他應收款-公積金，社保，應交稅費-個稅；2)上繳社保時，借應付職工薪酬-社保、公積金（單位承擔部分），借其他應收款-社保、公積金（個人池承擔，企業(yè)代扣代繳部分），貸銀行存款？