2月份跨區(qū)域有工程項(xiàng)目，2月開(kāi)具了發(fā)票，3月10日跨區(qū)域預(yù)繳了相關(guān)的稅款，（增值稅：10074.03）為什么我申報(bào)2月份增值稅時(shí)，填寫(xiě)附表4“建筑服務(wù)預(yù)征繳納稅款”欄次，抵扣本期實(shí)際抵減稅額（4534.96元）后，相對(duì)的主表第28欄次“分次預(yù)繳稅款”也帶出了對(duì)應(yīng)的（4534.96）；點(diǎn)擊全申報(bào)后提示：主表第28欄“①分次預(yù)繳稅額” 填報(bào)異常 請(qǐng)檢查《增值稅納稅申報(bào)表（一般納稅人適用）》是否存在錯(cuò)報(bào)或漏報(bào)！這是什么原因？

老師：請(qǐng)問(wèn)一下，跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目（一般計(jì)稅項(xiàng)目），在施工地以10萬(wàn)元預(yù)繳增值稅（2％）1834.86元，附加（增值稅12％）220.19元，印花30元，個(gè)稅458.72元，企稅183.49元，回公司抵扣進(jìn)項(xiàng)發(fā)票后當(dāng)期應(yīng)繳增值稅（2600-已繳1834.8）765.2元，附加是765.2x12％嗎？附加還需要扣減已預(yù)繳部分嗎？

掛靠公司異地工程項(xiàng)目需要預(yù)繳2%增值稅，還有7%的工程款銷項(xiàng)需要抵扣大概是25142.3元，如果掛靠公司需要掛靠人開(kāi)68%材料票的專票稅點(diǎn)是13%，進(jìn)項(xiàng)大概是30627.08元，這個(gè)留底差額后面怎么處理呢？

老師你好，我們是做建筑工程的，在異地施工。在項(xiàng)目地有個(gè)2%的預(yù)繳增值稅，這預(yù)繳中有可以抵扣的勞務(wù)和分包金額，回公司開(kāi)票繳納差額稅款時(shí)，這部份勞務(wù)和分包的稅額還是可以抵扣的，是嗎

你好，外地公司甲公司在我地承包1000萬(wàn)工程，分包500萬(wàn)給我公司，我公司代甲公司繳納500萬(wàn)預(yù)繳2%稅款，工程結(jié)束后，我公司開(kāi)票500萬(wàn)給甲公司，請(qǐng)問(wèn)我公司可以抵扣2%稅款嗎