請(qǐng)問(wèn)，20年有筆收入做的借：銀行5000，貸：主營(yíng)收入5000，次月發(fā)生了銷售退貨，做的借：主營(yíng)成本（負(fù)數(shù)）2000，貸：主營(yíng)收入（負(fù)數(shù)）2000，但是客戶只是做了退貨，3000錢沒(méi)有退，一直掛著，他也說(shuō)不要了，后來(lái)21年，他的子公司有應(yīng)收還沒(méi)回款，所以怎么做分錄用之前銀行的掛賬來(lái)把子公司的應(yīng)收沖了

請(qǐng)仔細(xì)看后再接單，我已付費(fèi)問(wèn)過(guò)一次沒(méi)解決問(wèn)題 我方是經(jīng)銷商，銷售商品內(nèi)有獎(jiǎng)券，消費(fèi)者拿獎(jiǎng)券到客戶處兌商品實(shí)物，客戶會(huì)將獎(jiǎng)券匯集退給經(jīng)銷商，以沖減其應(yīng)收賬款的方式，經(jīng)銷商我方將獎(jiǎng)券返給廠家，以成本價(jià)沖減應(yīng)付貨款方式。1.請(qǐng)問(wèn)經(jīng)銷商返給客戶的金蝶糸統(tǒng)生成記賬分錄:借:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸:應(yīng)收賬款，經(jīng)銷商返給廠家的記賬分錄:借:應(yīng)付賬款 貸:庫(kù)存商品 是否正確？ 2.獎(jiǎng)券銷售價(jià)與成本價(jià)之間的損失如何做分錄？3.客戶退回的退貨，因退貨退回后只能報(bào)廢，那么退貨退回的損失將如何做分錄？退回也是借:應(yīng)收賬款(紅字)貸:主營(yíng)收入(紅字)，退回的價(jià)差損失如何做分錄？ 屬內(nèi)賬。前面的記賬分錄都是金蝶糸統(tǒng)生成科目，有沒(méi)有問(wèn)題？差價(jià)損失怎么處理是重點(diǎn)。

你好，老師 發(fā)貨403塊 發(fā)貨時(shí) 借：應(yīng)收賬款-牧原 134243.33 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 118799.41 應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅 15443.92 收到貨款 借：銀行存款 134243.33 貸：應(yīng)收賬款 134243.33 結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 57428.03 貸： 庫(kù)存商品 57428.03 這是之前發(fā)貨403塊做的分錄，現(xiàn)在由于之前搞錯(cuò)了，現(xiàn)在退36024元給客戶，9月17日已退還，我要怎么做分錄呢？

老師你好，公司正常發(fā)的貨退回來(lái)了，需要退款。退貨分錄我是沖減的借：應(yīng)收賬款（負(fù)數(shù)）貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（負(fù)數(shù)）退款分錄我該怎么做分錄借：什么貸：銀行存款

老師，我12月退回客戶一部分貨款，應(yīng)該是借：應(yīng)收賬款 貸：銀行存款 ，但是我12月做錯(cuò)了分錄沖了收入，借：收入 貸：銀行存款，我1月份調(diào)整分錄應(yīng)該負(fù)數(shù)沖銷，再做正確的 ，還是只能用以前年度損益調(diào)整這科目做。