老師，這是固定資產(chǎn)賬務(wù)處理當(dāng)中的，關(guān)于采購(gòu)不動(dòng)產(chǎn)和不動(dòng)產(chǎn)在建工程的例題。我的問題是，在不動(dòng)產(chǎn)在建工程中，領(lǐng)用本公司生產(chǎn)的水泥，是屬于視同銷售么？ 如果是，在②中，進(jìn)項(xiàng)稅額的60% 38400體現(xiàn)在哪里？ 而40%的進(jìn)項(xiàng)卻轉(zhuǎn)出到了第二年進(jìn)行抵扣。 同時(shí)，因?yàn)槭亲孕蓄I(lǐng)用，所以這筆進(jìn)項(xiàng)稅額作了轉(zhuǎn)出。那么第二年可以轉(zhuǎn)出的時(shí)候，那40%的進(jìn)項(xiàng)稅額的分錄該怎么寫呢？還是說②當(dāng)中的分錄就已經(jīng)是批準(zhǔn)轉(zhuǎn)出的最終結(jié)果。

老師您好！請(qǐng)問屬于一般納稅人的建筑安裝工程的材料如果是實(shí)際發(fā)生100萬，那么當(dāng)中的增值稅13萬是不能計(jì)入成本的，但是到工程決算的時(shí)候，假如這100萬材料費(fèi)的增值稅13是算在合同之外嗎？合同并沒有標(biāo)明是否含稅，謝謝

老師您好， 我在申報(bào)增值稅時(shí)彈出比對(duì)結(jié)果不通過通知，具體如下：比對(duì)結(jié)果信息 本期填寫的適用3減1政策的本期發(fā)生額 大于 開具的1%征收率增值稅發(fā)票不含稅金額336693.31的2%，請(qǐng)確認(rèn)填寫是否正確。 我只是導(dǎo)入了發(fā)票匯總信息和一些無票收入，本期應(yīng)納稅額減證額是系統(tǒng)算的，請(qǐng)問要怎么調(diào)整呢？

老師，請(qǐng)問本期用于構(gòu)建不動(dòng)產(chǎn)的扣稅憑證這一列，只填購(gòu)入的實(shí)體材料嗎，如果是設(shè)計(jì)費(fèi)什么的在不在第10行寫呢

(二)中興公司為增值稅一般納稅人，適用增值稅稅率13%，消費(fèi)稅稅率10%，庫存材料按照實(shí)際成本核算，本月發(fā)生以下業(yè)務(wù):(50分)1.購(gòu)進(jìn)甲材料一批，該批材料價(jià)款為100000元，材料驗(yàn)收入庫款項(xiàng)用銀行存款支付。(10分)2.購(gòu)進(jìn)乙材料30噸，該材料購(gòu)進(jìn)價(jià)格為1000元/噸，款項(xiàng)尚未支付，開出一張不帶息的商業(yè)承兌匯票，材料尚未收到。(10分)3，本月在建工程領(lǐng)用甲材料一批用干職工集體福利設(shè)施建設(shè)，價(jià)值50000元，承擔(dān)的增值稅為6500元。(10分)4.本月銷售應(yīng)稅消費(fèi)品A產(chǎn)品300件，取得銷售收入300000元，款項(xiàng)收到存入銀行。(10分)5計(jì)算并結(jié)轉(zhuǎn)本期應(yīng)交增值稅。(10分)第五問的1170是怎么得出來的開始作答