因?yàn)轭A(yù)付的時(shí)候沒有做進(jìn)項(xiàng)稅額的分錄，這個(gè)月更正時(shí)做的借預(yù)付賬款借應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)貸銀行存款，可以這樣做分錄嗎

您好，這個(gè)是可以的了

但是余額的地方有個(gè)稅額

我可能錄錯(cuò)分錄了

現(xiàn)在是可以的吧，您好

就是有個(gè)差額 差額是稅額

上個(gè)月沒收到發(fā)票，不知道開的專票有稅額，當(dāng)時(shí)直接做的借預(yù)付賬款貸銀行存款?，F(xiàn)在我需要怎么調(diào)整呢。

上個(gè)月付的時(shí)候沒有發(fā)票，這個(gè)月收到發(fā)票了，是應(yīng)該借主營業(yè)務(wù)成本借應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)貸預(yù)付還是應(yīng)付呢

您好，這個(gè)是需要貸方屬于預(yù)付的，預(yù)付就行

但是預(yù)付的余額是稅額，余額不應(yīng)該是0嗎

你這個(gè)稅款繳納了嗎

分錄里應(yīng)該是平的哇，稅款不是后面可以和銷賬抵扣嗎

稅款最后抵消和收是平的，但是你當(dāng)時(shí)就應(yīng)該把預(yù)付給核銷了，就是分錄稅款作品的時(shí)候

預(yù)付核銷？什么意思。但是現(xiàn)在分錄里有個(gè)余額是稅額的金額，我不清楚哪里出了問題，所以請(qǐng)教下老師