久久精品国产亚洲αv忘忧草,亚洲一区二区三区香蕉,最近中文2019字幕第二页,亚洲日产精品一二三四区,精品精品国产欧美在线

咨詢
Q

你好老師,建筑公司給一個(gè)企業(yè)打款,第一的款項(xiàng)剩余6000元,第二次對(duì)方開(kāi)票是50000元,進(jìn)項(xiàng)稅是5758元,第二次需要付款多少錢才能平賬,付款金額包括銷項(xiàng)稅,

2025-09-10 22:50
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

免費(fèi)咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2025-09-10 22:52

?同學(xué)您好,很高興為您解答,請(qǐng)稍等

頭像
齊紅老師 解答 2025-09-10 22:53

您好,首先得搞清楚平賬就是讓建筑公司和對(duì)方的賬目清掉沒(méi)余額,這里對(duì)方第二次開(kāi)的票,50000元是不含稅的金額,進(jìn)項(xiàng)稅5758元是要包含在付款里的,所以先算出第二次發(fā)票的含稅總金額,就是50000%2B5758=55758元;然后第一次打款還剩6000元沒(méi)付,這6000元可以直接抵掉第二次要付的錢,所以第二次實(shí)際需要付的錢就是55758-6000=51758元,這樣付完就能平賬了。

頭像
快賬用戶6219 追問(wèn) 2025-09-10 23:05

你好老師,付款的錢要算銷項(xiàng)稅來(lái),進(jìn)項(xiàng)稅和銷項(xiàng)稅要抵扣來(lái),這個(gè)算出來(lái)不合適

頭像
齊紅老師 解答 2025-09-10 23:06

?您好,首先得明確:建筑公司作為付款方(購(gòu)買方),拿到的發(fā)票上的5758元是**進(jìn)項(xiàng)稅**(自己可以用來(lái)抵扣的稅),而“銷項(xiàng)稅”是建筑公司對(duì)外銷售時(shí)自己要交的稅,這里題目說(shuō)“付款金額包括銷項(xiàng)稅”其實(shí)是表述偏差,實(shí)際該包含的是發(fā)票上的進(jìn)項(xiàng)稅(因?yàn)楦犊钜栋l(fā)票的含稅總額)。 ? 接下來(lái)算平賬金額:先算第二次發(fā)票的含稅總額(不含稅金額%2B進(jìn)項(xiàng)稅),即50000%2B5758=55758元;第一次還剩6000元沒(méi)付,這部分可以抵減本次應(yīng)付款;再考慮進(jìn)項(xiàng)稅抵扣的影響——建筑公司后續(xù)交銷項(xiàng)稅時(shí),能用上這5758元進(jìn)項(xiàng)稅抵扣,相當(dāng)于實(shí)際稅負(fù)減少,但這是交稅環(huán)節(jié)的事,不影響本次付款金額(付款得先按發(fā)票含稅總額付)。所以本次實(shí)際要付的錢還是55758-6000=51758元,付完后雙方賬目平衡,后續(xù)交稅時(shí)再用進(jìn)項(xiàng)稅抵銷項(xiàng)稅即可。

頭像
快賬用戶6219 追問(wèn) 2025-09-10 23:31

你好老師,前面我表達(dá)錯(cuò)了,50000元是含稅金額,期中進(jìn)項(xiàng)稅是5758元,上次付款剩余6000元,這次在付多少錢可以平賬,期中還要把銷項(xiàng)稅的金額加單付款金額里面。

頭像
齊紅老師 解答 2025-09-11 03:54

?哦哦,50000元是第二次發(fā)票的含稅金額(已包含5758元進(jìn)項(xiàng)稅),第一次付款還剩6000元未付,“付款金額包含銷項(xiàng)稅”實(shí)際是表述偏差,建筑公司作為付款方(購(gòu)買方)沒(méi)有銷項(xiàng)稅,需付的是發(fā)票含稅金額并抵扣前期剩余款。 ? 第二次發(fā)票需結(jié)清的含稅金額是50000元,第一次剩余的6000元可直接沖抵本次應(yīng)付款,所以這次要付的錢是50000-6000=44000元,付完這筆錢就能平賬。后續(xù)建筑公司交自己的銷項(xiàng)稅時(shí),可用5758元進(jìn)項(xiàng)稅抵扣,但這是交稅環(huán)節(jié)的事,不影響本次付款金額。

還沒(méi)有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費(fèi)咨詢老師
咨詢
相關(guān)問(wèn)題討論
?同學(xué)您好,很高興為您解答,請(qǐng)稍等
2025-09-10
您好 涉稅事項(xiàng)報(bào)告合同結(jié)束期是按照約定的工期寫(xiě) 合同約定的先開(kāi)票,對(duì)方才打款,異地預(yù)交增值稅是按分批收錢開(kāi)票的金額預(yù)交
2021-04-27
同學(xué)你好 借原材料 貸銀行存款 借銀行 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸銷項(xiàng) 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸原材料等科目
2021-04-06
同學(xué)你好 有完工進(jìn)度表嗎
2022-07-21
在這種情況下,開(kāi)具銷項(xiàng)發(fā)票可能會(huì)存在一定的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。 首先,沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票意味著無(wú)法正常抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額,可能會(huì)導(dǎo)致稅負(fù)增加。 如果暫時(shí)無(wú)法取得進(jìn)項(xiàng)發(fā)票,建議采取以下措施: 1.與供應(yīng)商積極溝通,催促其盡快開(kāi)具進(jìn)項(xiàng)發(fā)票。 2.向稅務(wù)機(jī)關(guān)咨詢相關(guān)政策,說(shuō)明當(dāng)前的特殊情況,尋求指導(dǎo)和解決方案。 在未取得進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的情況下,強(qiáng)行開(kāi)具銷項(xiàng)發(fā)票可能會(huì)引起稅務(wù)機(jī)關(guān)的關(guān)注和審查。 另外,如果短期內(nèi)確實(shí)無(wú)法解決進(jìn)項(xiàng)發(fā)票問(wèn)題,且與第二個(gè)工地的承包商協(xié)商一致,可以考慮延遲開(kāi)具銷項(xiàng)發(fā)票,待取得進(jìn)項(xiàng)發(fā)票后再進(jìn)行處理。但需要注意與對(duì)方簽訂補(bǔ)充協(xié)議,明確相關(guān)事宜,以避免產(chǎn)生合同糾紛。
2024-07-12
相關(guān)問(wèn)題
相關(guān)資訊

熱門問(wèn)答 更多>

領(lǐng)取會(huì)員

親愛(ài)的學(xué)員你好,微信掃碼加老師領(lǐng)取會(huì)員賬號(hào),免費(fèi)學(xué)習(xí)課程及提問(wèn)!

微信掃碼加老師開(kāi)通會(huì)員

在線提問(wèn)累計(jì)解決68456個(gè)問(wèn)題

齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

親愛(ài)的學(xué)員你好,我是來(lái)自快賬的齊紅老師,很高興為你服務(wù),請(qǐng)問(wèn)有什么可以幫助你的嗎?

您的問(wèn)題已提交成功,老師正在解答~

微信掃描下方的小程序碼,可方便地進(jìn)行更多提問(wèn)!

會(huì)計(jì)問(wèn)小程序

該手機(jī)號(hào)碼已注冊(cè),可微信掃描下方的小程序進(jìn)行提問(wèn)
會(huì)計(jì)問(wèn)小程序
會(huì)計(jì)問(wèn)小程序
×