上個月，繳納公積金分錄寫錯了，借：應付職工薪酬～單位公積金 貸：銀行存款 正確應該是借：應付職工薪酬薪酬 單位公積金/個人公積金 貸：銀行存款，請問現(xiàn)在應該怎么處理？ 沖銷原來錯的是不是不行，因為有銀行存款不能直接沖吧

老師，我同事離職了，但是7月多交了一個月的公積金，這筆錢會在8月退回公司賬戶，怎么做會計分錄啊，正常平時是：借：管理費用-公積金 貸：應繳職工薪酬-公積金，借：應繳職工薪酬-公積金 貸：銀行存款，現(xiàn)在是誤繳一個月，8月退回這筆錢 不知道怎么寫會計分錄了

12月補交員工10月份的住房公積金 但是這筆錢10月就從工資里扣了 所以補交的個人和公司部分都是公司付 補計提分錄：借：費用化支出～公積金 貸：應付職工薪酬～住房公積金 補交公積金：借：費用化支出～公積金（公司部分） 應付職工薪酬～公積金（個人部分） 貸：銀行存款 老師 請問這個分錄對么

老師，有個員工離職了，但已經(jīng)給他繳納了1月份的公積金，在一月份繳納公積金時做的分錄是借:應付職工薪酬-公積金 借:其他應收款-公積金個人部分 貸:銀行存款 ，但1月份這個人沒有工資扣不了啊，那借:其他應收款-公積金個人部分多的這個金額怎么沖掉呢？

老師您好，2024年8月因公司銀行賬戶還沒有弄好，員工的社保、公積金當時沒有扣，發(fā)放工資時賬上有代扣8-9月的社保、公積金個人部分，12補繳納了公積金，社?，F(xiàn)在還沒有處理好。發(fā)現(xiàn)賬上有點不平。 8-9月代扣社保、公積金分錄： 借：應付職工薪酬-工資 6448 貸：其他應付款-社保 2448 其他應付款-公積金 4000 12月補提公積金： 借：管理費用-公積金 4000 貸：應付職工薪酬-公積金 4000 補繳納： 借：應付職工薪酬-公積金 4000 其他應付款-公積金 4000 貸：銀行存款 8000 我這分錄有問題，具體要怎么修改？