我這樣做，也算平吧？沖了預提，供應商也沒掛帳

主要是你這邊賬要平

賬算是平了，但我不知能不能這樣操作，匯算清繳的時候賬上不應該有掛帳預提費用

而且這是茶葉的票，算是招待費的話，應該按收入的千分之三入賬還是總招待費的60%入賬，我有點忘記了

現(xiàn)在你是做錯科目不影響 損益科目直接 調(diào)整正確科目 就可達

實際發(fā)生的60%和收的0.5%，哪個小就選 哪個稅前扣除

那就是直接調(diào)整兩個其他應付款科目也就行了，但是也是去年的費用，去年是預提了9000塊，發(fā)票是14000，那就是借：預提費用9000，未分配利潤5000？ 貸：其他應付款-供應商14000

那這個業(yè)務招待費怎么算，如果按總發(fā)生額的60%：稅前扣除，那另外40%就要調(diào)增？

可以這么的哈，同學，差額直接影響 未分配利潤 就可以了

如果是以前年度損益調(diào)整，只是會計上調(diào)整了去年的損益，比如這個費用除了9000，入未分配利潤5000，但實際稅法上并無操作補稅或者退稅的操作是嗎？除非更正申報？

正正申報存在現(xiàn)時補退退，都會自動累講的

什么意思，不太懂，能具體些？