老師，我公司是小規(guī)模，7-9月份來了76000的專票，93000的普票，今天要報(bào)稅，您幫我看下下面這個(gè)圖，對于專票的收入部分填在第一欄內(nèi)，普票收入填在第10欄小微企業(yè)免稅銷售額對嗎，可是第22欄應(yīng)納稅額合計(jì)怎么沒生成數(shù)據(jù)呢，專票的收入大概有760多的增值稅??？ 還有圖2附列資料用不用填？我看實(shí)操課視頻有的老師報(bào)稅就填這個(gè)表有的好像就不用填這個(gè)表，這個(gè)表2里面的應(yīng)稅行為銷售額和扣除額是什么意思，不太懂？ 這個(gè)圖3是減免稅的，稅控盤這個(gè)維護(hù)費(fèi)填表三里對吧？但是我們這個(gè)企業(yè)是專票的增值稅。稅盤的280塊錢也抵不了，就填上這么帶著可以嗎，以后產(chǎn)生普票的收入了隨時(shí)在減，這么操作嗎？ 謝謝老師，我是新手，學(xué)了實(shí)操，但是第一次給企業(yè)真實(shí)報(bào)稅，怕出錯(cuò)。期待老師給指點(diǎn)一下

老師你好，我是小規(guī)模企業(yè)，季報(bào)，6月份開了一張專票價(jià)稅合計(jì)13378.03元，開的稅率是1%，不含稅金額是13245.57元，我今天申報(bào)填寫了《增值稅減免稅申報(bào)表》，減免性質(zhì)選擇小規(guī)模納稅人減按1%征收率征收增值稅《財(cái)政部稅務(wù)總局關(guān)于支持個(gè)體工商》稅務(wù)總局公告2020年第13號，在本期發(fā)生額輸入264.91元，選擇保存后，在小規(guī)模納稅主表第18行，本期應(yīng)納稅額減征額欄沒有出現(xiàn)264.91，是怎么回事？手動輸入后，電正式提交申報(bào)，出現(xiàn)錯(cuò)誤。是哪里出問題了？

老師您好，想問下小型微利企業(yè)企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)，A類納稅申報(bào)表數(shù)據(jù)都自動生成了，與賬上相符，期間費(fèi)用表免填。那我管理費(fèi)用下的辦公費(fèi)和印花稅金額，填寫哪里呢？還有我們企業(yè)是2021年新成立，虧損了。固定資產(chǎn)不享受一次扣除是可以的吧？這個(gè)怎么填寫呢？

前幾天我填小規(guī)模納稅人企業(yè)所得稅報(bào)表，根據(jù)上課教的小型微利企業(yè)優(yōu)惠來計(jì)算填寫，在13欄填了減免稅額，申報(bào)了。今天專管員老師電話來說13欄不需要填寫的，我們是小型微利企業(yè)的話，報(bào)稅系統(tǒng)會自動計(jì)算減免稅的！想請問我是否上課理解的不對？

老師:小規(guī)模查賬征收的企業(yè)所得稅報(bào)表填寫(小型微利企業(yè))，上課時(shí)計(jì)提企業(yè)所得稅是根據(jù)利潤總額乘以0.025的，但我這邊13欄選了“符合條件的小型微利企業(yè)減免所得稅”后，出來的應(yīng)繳所得稅額跟我利潤總額乘0.025的數(shù)額對不上的，這是什么原因，請教