老師，2020年12月企業(yè)所得稅忘計(jì)提了，2021年繳納了，涉及跨年，請(qǐng)問(wèn)現(xiàn)在怎么做賬務(wù)處理？是正常計(jì)提繳納還是借 利潤(rùn)分配_未分配利潤(rùn) 貸以前年度損益 借 以前年度損益 貸 銀行 ，謝謝

2020年的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額加計(jì)抵減額本來(lái) 10%做成了15%,在現(xiàn)在補(bǔ)交了去年的增值稅和附加稅，滯納金，賬務(wù)怎么處理？其他收益那部分要對(duì)應(yīng)以前年度損益調(diào)整嗎？另外去年年終所得稅匯算清繳這部分多計(jì)算的抵減額是否可以調(diào)整去年年報(bào)申請(qǐng)退回多交所得稅。請(qǐng)教老師如何處理，謝謝。

您好！請(qǐng)問(wèn)在2020年?徼納以前年度的企業(yè)所得稅，帳務(wù)己處理。今年稅務(wù)部門(mén)將此繳納的稅款及滯納金退回。請(qǐng)問(wèn)現(xiàn)在賬務(wù)如何處理？謝謝！

早上好，老師，請(qǐng)問(wèn)如果11-21年之前繳納的住房公積金，少繳了，然后現(xiàn)在補(bǔ)繳，請(qǐng)問(wèn)如何做會(huì)計(jì)分錄，和稅務(wù)上如何處理？謝謝

建筑企業(yè)現(xiàn)在確認(rèn)2021年12月的未開(kāi)票收入100萬(wàn)，補(bǔ)交增值稅和所得稅，還有滯納金，還需要更正2021.12月增值稅申報(bào)表和企業(yè)所得稅年度報(bào)表，請(qǐng)問(wèn)老師我的賬務(wù)在什么時(shí)候處理，是反結(jié)賬到2021年，還是在現(xiàn)在的月份賬務(wù)處理，如何處理憑證。謝謝！