你好，原材料需要經(jīng)過加工才可以對外銷售，不會直接從原材料結(jié)轉(zhuǎn)到??主營業(yè)務(wù)成本啊?

那怎么暫估

你好 借：庫存商品?，???貸：應(yīng)付賬款-暫估 借：主營業(yè)務(wù)成本 ?，?貸：庫存商品

老師 是這樣的 我這邊公司年底利潤增高 沒有成本 開回來的進(jìn)項票做暫估 流程老師能具體給我講一下嗎 我是新手

你好，是沒有發(fā)票才做暫估的 有發(fā)票就是直接根據(jù)發(fā)票做分錄的 暫估成本是這樣處理 借：庫存商品?，???貸：應(yīng)付賬款-暫估 借：主營業(yè)務(wù)成本 ?，?貸：庫存商品

我這邊公司年底利潤增高 然后讓他們開進(jìn)項票沖抵 稅務(wù)局說不能直接做到成本里面去 老師能指點一下嗎

你好，稅務(wù)局說不能直接做到成本里面去，依據(jù)是什么呢?

年底開出去的發(fā)票超額了

你好，這個根本不是依據(jù)啊?

然后公司又找別處代開進(jìn)項票的

（是針對這個回復(fù)，還有什么疑問嗎）

那是可以做到成本里面去的對嗎

你好，如果確實是購進(jìn)了沒有發(fā)票（今后會取得發(fā)票），對外銷售了是可以結(jié)轉(zhuǎn)到成本的

老師 結(jié)轉(zhuǎn)怎么做賬

你好，這個就是結(jié)轉(zhuǎn)的分錄啊? 借：主營業(yè)務(wù)成本 ?，?貸：庫存商品

直接做借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:庫存商品就可以了嗎

你好，完整的分錄是 借：庫存商品?，???貸：應(yīng)付賬款-暫估 借：主營業(yè)務(wù)成本 ?，?貸：庫存商品

在沒票但是實際購進(jìn)的情況下這樣處理是嗎