老師你好，我司在20年11月收到對(duì)方公司一筆40萬(wàn)的貨款，上一任會(huì)計(jì)沒(méi)有做任何賬務(wù)處理。今年7月對(duì)方要求開(kāi)票，可以開(kāi)嗎？分錄應(yīng)該如何做呢？這樣跨年開(kāi)票有什么影響？

老師你好，我司公戶在20年11月收到對(duì)方公司一筆40萬(wàn)的貨款，上一任會(huì)計(jì)沒(méi)有做任何賬務(wù)處理。今年7月對(duì)方要求開(kāi)票，可以開(kāi)嗎？分錄應(yīng)該如何做呢？這樣跨年開(kāi)票有什么影響？

老師，你好，我想問(wèn)一下，就是今年發(fā)生的去年的銷(xiāo)售退回業(yè)務(wù)，做了紅字以后會(huì)對(duì)今年的收入或者是利潤(rùn)有什么影響嗎？應(yīng)該如何處理這樣的業(yè)務(wù)？

老師，你好。我們公司是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，1.上年底暫估了管理費(fèi)用10萬(wàn)，今年發(fā)票只能拿回5萬(wàn)，發(fā)票回來(lái)了，那我應(yīng)該怎樣做分錄。2.有時(shí)侯直接做上一年的紅沖，按發(fā)票入賬就可以了，但是有時(shí)候又會(huì)涉及到利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，這兩者怎樣區(qū)分使用。

老師們我咨詢個(gè)問(wèn)題，目前我們紅沖了去年11月開(kāi)的這個(gè)495w的專(zhuān)利費(fèi)轉(zhuǎn)讓的發(fā)票。（當(dāng)時(shí)科技局的任務(wù)，相當(dāng)于技術(shù)轉(zhuǎn)讓495w增值稅稅率是0 所得稅500萬(wàn)以下減免）我所得稅匯算清繳修改了牽扯到這個(gè)的報(bào)表，但是紅沖的495萬(wàn)發(fā)票如何做賬呢？我不想影響今年的收入和利潤(rùn)。去年做賬是做的借：應(yīng)收賬款貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，我今年紅沖了咋做賬呢，（借：應(yīng)收賬款（紅字）貸以前年度損益調(diào)整（紅字））這樣做對(duì)不，是不是月末還要做個(gè)把以前年度損益結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)里邊，但是這樣做也影響本年的收入和利潤(rùn)了吧，。雖然賬面我沒(méi)紅沖主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，但是申報(bào)有填寫(xiě)這個(gè)紅沖的495w