公司打算注銷(xiāo)，賬上無(wú)形資產(chǎn)沒(méi)有攤銷(xiāo)完畢，現(xiàn)在打算將其剩余部分直接按報(bào)廢處理。做賬應(yīng)該直接計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出，還是全部計(jì)入攤銷(xiāo)費(fèi)用？填報(bào)企業(yè)所得稅匯算清繳報(bào)表的時(shí)候，需要在A105090資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表上的無(wú)形資產(chǎn)損失那你填寫(xiě)嗎？應(yīng)該不用進(jìn)行納稅調(diào)整吧？

發(fā)現(xiàn)前年管理費(fèi)用多記了10000，借管理費(fèi)用，貸應(yīng)付賬款。 今年發(fā)現(xiàn)錯(cuò)了，可以直接調(diào)整成借應(yīng)付賬款，貸未分配利潤(rùn)-利潤(rùn)分配么。 前面利潤(rùn)是虧損的。 今年我申報(bào)匯算清繳時(shí)，是不是在納稅調(diào)整明細(xì)表調(diào)增的「其他」欄填寫(xiě)10000就行了。不需要調(diào)整前年的匯算清繳表了吧

我報(bào)企業(yè)所得稅預(yù)繳的時(shí)候利潤(rùn)總額沒(méi)有把營(yíng)業(yè)外收入加進(jìn)去，但是我賬上已經(jīng)做了，填寫(xiě)年度報(bào)表的時(shí)候是按照賬上的，做匯算清繳的時(shí)候我納稅明細(xì)表調(diào)增了收入-其他那一欄，然后風(fēng)險(xiǎn)提示這個(gè)，我應(yīng)該怎么調(diào)呢？

老師，匯算清繳時(shí)的利潤(rùn)表上有營(yíng)業(yè)外支出應(yīng)該也是正常按我們做賬系統(tǒng)導(dǎo)出的利潤(rùn)表填寫(xiě)吧，不能直接寫(xiě)0吧。應(yīng)該在調(diào)整表再填寫(xiě)調(diào)增吧

老師好，我想請(qǐng)問(wèn)一下，如果我匯算的時(shí)候動(dòng)了損益，比如調(diào)增了收入，那么我2022年的年度財(cái)務(wù)報(bào)表還是按沒(méi)有調(diào)整之前的數(shù)據(jù)填寫(xiě)嘛，然后在2023年的賬上通過(guò)“以前年度損益/利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)”來(lái)處理，也不用去調(diào)整2023年財(cái)務(wù)報(bào)表的期初數(shù)吧