之前每期付款，都掛的是借：其他應(yīng)收款，貸：銀行存款，老師

借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸其他應(yīng)收款。

做在2022年4月份帳里嗎？

對(duì)的是的是這么做。

如果2021年的這些房租20萬，我是一筆分錄做掉嗎，借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，貸其他應(yīng)收款，大概共10來個(gè)房租，我要分開來一個(gè)房東做一筆，還是打包做一筆啊老師

你們單位支付嗎？沒有支付的其他應(yīng)付款寫股東的名字，如果支付了，一筆做就可以了。

我的意思是，我們租的10幾個(gè)宿舍，房東都不提供發(fā)票，我現(xiàn)在是不是做10幾個(gè)分錄，借：利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，貸：其他應(yīng)收款—XXX, 還是總共做一筆？

自己做就可以的， 這如果屬于福利費(fèi)的話， 這個(gè)分錄不對(duì) 借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 貸應(yīng)付職工薪酬，福利費(fèi) 借應(yīng)付職工薪酬，福利費(fèi)貸其他應(yīng)收款

自己做就可以？這是什么意思啊，我不做福利費(fèi)呢，就做費(fèi)用可以嗎？

合計(jì)一筆做就可以的

職工的宿舍必須做福利費(fèi)的。

其實(shí)做福利費(fèi)或者做費(fèi)用，其實(shí)都一樣是么老師，因?yàn)槎紱]有發(fā)票，匯算清繳都要調(diào)增所有金額是吧

都不影響你的所得稅都不需要調(diào)整，你之前沒有抵扣，但是現(xiàn)在也不需要抵扣。

我匯算清繳這20萬要全額調(diào)增，不是嗎？

不需要 你沒有多抵扣所得稅 咱沒有做管理費(fèi)用也沒有做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 做的是利潤(rùn)分配 預(yù)繳沒有抵扣

就這樣平了？分錄做到4月份賬里我不用管了？當(dāng)初做的其他應(yīng)收款，沒做費(fèi)用，現(xiàn)在也是沒做成本費(fèi)用，所以我就不需要納稅調(diào)增了是嗎老師，但是不是貸了應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)嘛