沖減了 不需要沖減稅費(fèi)嗎？

你好，我看你憑證上已經(jīng)沖減了稅費(fèi)了，你只是需要在報(bào)表上做那個(gè)進(jìn)項(xiàng)，稅額轉(zhuǎn)出了。

賬上不要做嗎？

我看您這不是寫(xiě)了一個(gè)紅字，已經(jīng)減少了這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅啦。

那賬上的轉(zhuǎn)出未交增值稅就對(duì)不上了

你好同學(xué)，那你那你當(dāng)時(shí)是怎么做的帳呢？也就是說(shuō)你一開(kāi)始認(rèn)證了這個(gè)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票以后，你是你是怎么介紹那個(gè)轉(zhuǎn)出未交增值稅呢？是產(chǎn)生留抵稅額了，還是說(shuō)你當(dāng)時(shí)交增值稅了？

這筆賬在這個(gè)月做的 供應(yīng)商給的折扣 轉(zhuǎn)到我們公司賬戶(hù)了 開(kāi)了紅字發(fā)票 我們購(gòu)買(mǎi)方申請(qǐng)的

哦對(duì)，所以你正常做一個(gè)負(fù)數(shù)的就可以了。

這筆進(jìn)項(xiàng)稅不需要做負(fù)數(shù)嗎？

你好同學(xué)，你這筆啊，你可以把那個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額做到借方里面，然后放一個(gè)負(fù)數(shù)就可以了。借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額負(fù)數(shù)貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)。

這樣做？不需要結(jié)庫(kù)存商品嗎？

你好同學(xué)，我是想說(shuō)哈，你為什么做庫(kù)存商品的時(shí)候有個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額，你做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的時(shí)候還有個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額呢？

咱，我給你發(fā)一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)的憑證，正常咱是借庫(kù)存商品借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額貸應(yīng)付賬款，然后呢，咱再借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸庫(kù)存商品。

如果你開(kāi)出的是紅字發(fā)票的話，我們是借應(yīng)付賬款貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額貸庫(kù)存商品。

這是一個(gè)業(yè)務(wù)。同學(xué)

然后還有一個(gè)問(wèn)題，就是有的單位他認(rèn)證了這張發(fā)票，他想做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的時(shí)候，我們一般是借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。和剛才的那個(gè)是兩個(gè)問(wèn)題。

還是有點(diǎn)不明白 不能像我這樣做呢？

你好同學(xué)，我不太明白你為啥要這樣做。

那要怎么做呢？