2021年房租178000，不開發(fā)票進來了，當時每月計提費用的 借：制造費用-房租 貸預(yù)計負債。這個匯算清繳要沖出來，5月份能不能制造費用的科目的發(fā)票抵部分房租的費用做進去。
您好，這個匯算清繳要沖出來的原因？
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老師，一般納稅人，請問一下我2021年5月收到發(fā)票是半年的發(fā)票，從2020.3-8月的，計提了3-5月之后14166.67每個月含稅的， 能不能5月發(fā)票正常入賬 借管理費用房租 80952.38 待認證4047.62 貸其他應(yīng)付款 ，然后做一筆沖銷3-5月房租，借管理費用房租 負數(shù)42500 貸其他應(yīng)付款 負數(shù)42500
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老師，若是費用發(fā)生時未取得發(fā)票，但是已經(jīng)計提，并且于次年 5 月 31 日前來 票，允許在費用發(fā)生的年度稅前扣除，匯算清繳時無需納稅調(diào)增。 （1）2020 年 12 月份計提 50 萬元租賃費 借：管理費用-房租費 50 萬元 貸：其他應(yīng)付款-某物業(yè)公司 50 萬元 （2）若是發(fā)票在 2021 年 5 月 31 日匯算清繳之前到達并付款，沖銷計提憑 證：借：管理費用-房租費 50 萬元（負數(shù)）貸：其他應(yīng)付款-某物業(yè)公司 50 萬元（負數(shù)） （3）根據(jù)取得的發(fā)票據(jù)實入賬 借：管理費用-房租費 50 萬元 貸：銀行存款 50 萬元，請問：這里沖銷的時間是在2021年5月31日前，同時收到發(fā)票入賬在2021年5月31日前，對2021年季度預(yù)繳及年度匯算清繳有什么影響呢？
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2021年房租178000，不開發(fā)票進來了，當時每月計提費用的 借：制造費用-房租 貸預(yù)計負債。這個匯算清繳要沖出來，5月份能不能制造費用的科目的發(fā)票抵部分房租的費用做進去。
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8月份的機器租賃費，房屋租賃費，電費，出租方8月忘記開發(fā)票給我公司，9月份補開給我，8月份要計提嗎？需要的話怎么做會計分錄，之前每個月收到發(fā)票后做借制造費用借應(yīng)交稅費進項稅額貸應(yīng)付賬款。
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老師您好，我們公司以前的維修車間3月30日止分出去單獨成立洪益公司，是獨立法人，現(xiàn)收到房屋租賃發(fā)票。從今年1月開始每月計提預(yù)提費用房租，一到三月份維修車間房屋租賃是進成本，從4月份到12月份開始跟洪益公司維修走往來，代收房屋租賃費并開了4到12月份的房屋租賃發(fā)票給洪益，我們付洪益維修費，現(xiàn)在年底要清賬。請問我們計提房租是，借：其他應(yīng)收款～洪益房租，貸：預(yù)提費用～房租。房租發(fā)票來了，應(yīng)該怎么做會計分錄？
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本來這個房東前2天開的房租發(fā)票，今年不開了拆遷了。
是前2年開房租發(fā)票，今年因為要拆遷所以不開進來了。不肯開了
您好，那您做無票支出納稅調(diào)增
分錄怎么做
您好，不需要做分錄，匯算清繳填寫納稅申報表調(diào)增即可
可以制造費用發(fā)票做2021年抵房租制造費用的科目的費用嗎？比如有3萬，納稅調(diào)增就填寫148000
您好，就是發(fā)票與計提費用對應(yīng)是可以的
說明白點，我上面說的可以不可以這樣操作
您好，您的3萬發(fā)票是計提是178000的一部分，是可以按您的操作
我意思是5月有做制造費用的科目不是房租。3萬，把這個做到2021年，然后房租上178000不開發(fā)票進來直接抵掉3萬，納稅調(diào)增我寫148000，這樣可以嗎？
您好，您的描述不可以