關(guān)于應(yīng)交稅費-應(yīng)交進項稅額的分錄要不要做，進項稅額借方余額和申報表上的期末留底稅額差了一個留底退稅的金額

你好同學(xué)，留抵退稅，借銀行存款貸應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅，進項稅額轉(zhuǎn)出，就做這一筆憑證就可以的，不牽扯進項稅額。

正常，你進項稅額和銷項稅額的差額應(yīng)該是你報表上的留抵稅額。

正常，你進項稅額和銷項稅額的差額應(yīng)該是你報表上的留抵稅額。 我這里的差額不是報表上的留底稅額，銷項沒有余額

你好，那你扣除掉留抵稅額以后，你報表上還有留抵稅額的話，你看一下和你應(yīng)交稅費的這個總科目的余額是否一致。只要一致的，那就沒問題了。

六稅兩費的話，直接反沖當(dāng)時計提和交納的憑證。 計提和繳納做一模一樣的紅色分錄，然后在重新計提繳納新的分錄嗎？

你好，計提和繳納做一樣的紅字的分錄就可以的。

后期你有需要再交的，然后再重新計提，重新交納就可以了。

我可不可以記營業(yè)外收入

你好，這個不太合適，不行，因為咱的稅金和附加變了，你要記到營業(yè)外收入里，他沒辦法影響那個稅金和附加了。

我不知道4月返回來的城建稅和印花稅是之前哪個月哪筆分錄了 怎么找

你好，不需要找的，你只要是確定他是今年的就可以，然后就按我說的那個憑證做。

不是要反沖之前計提和繳納的分錄嗎

你好同學(xué)，對的，我反沖當(dāng)時計提和交納的憑證。

所以我還是要知道是哪個月哪筆分錄啊，不知道我怎么反沖。所以怎么知道是之前哪筆計提繳納的分錄

哦，那同學(xué)那您查一下吧，你核對一下。

我想問的就是如何查收到的城建稅印花稅是之前的哪筆分錄，您還是沒解決我的問題啊

你好同學(xué)，我剛才說的意思就是來回復(fù)你這個問題他退的錢你也看不出來，而且他都是一塊兒退的，你沒辦法查的。

我剛才告訴你不用去查，我就是來說這個意思的，你沒必要查的。

那我收到城建稅24 印花稅6 麻煩 您給寫個完整分錄， 還有反沖計提繳納的 應(yīng)該怎么寫分錄