#提問#，老師，我們2017年至2019年的房租一直未攤銷，我這個月做了分錄調(diào)整了，分錄是借:以前年度損益調(diào)整 貸:長期待攤費用 借:利潤分配-未分配利潤 貸:以前年度損益調(diào)整 ，但是出來的資產(chǎn)負(fù)債表的期末余額減去年初余額與利潤表的本年累計額不相等，是我哪里做錯了嗎？這樣報表的邏輯關(guān)系不對，應(yīng)該怎么調(diào)整？

本月發(fā)現(xiàn)去年有個費用忘記攤銷啦，本月補(bǔ)提：借：以前年度損益調(diào)整 2萬 貸：預(yù)付賬款2萬，月底結(jié)賬時借：利潤分配-未分配利潤2萬 貸：以前年度損益調(diào)整2萬，不考慮所得稅。結(jié)賬時資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤期末數(shù)不等于期初數(shù)+利潤表本年累計數(shù)，有個差額，此差額就是以前年度損益調(diào)整的差額2萬。請問如何處理？需要調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表期初數(shù)嗎？

老師好，我們?nèi)ツ甓鄷汗莱杀玖耍衲隂_回了，借：應(yīng)付賬款-其他 貸：利潤分配-未分配利潤，這樣是不是得改資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)付賬款和未分配利潤年初數(shù)呢，本年的資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤年末-年初與利潤表凈利潤數(shù)據(jù)相等嗎，影響他倆勾稽關(guān)系嗎

調(diào)報表，把期末應(yīng)付賬款537264.55其他應(yīng)付款730592.09，調(diào)到未分配利潤，期初不動的話，怎樣能使年末減年初還等于本年利潤，不考慮賬，單純就是報表的邏輯關(guān)系

不考慮其他，只是單純把期末的應(yīng)付賬款和其他應(yīng)付款放到未分配利潤，然后和期初未分配利潤差34840.21，怎么調(diào)