老師請(qǐng)問21年12月的所得稅和財(cái)報(bào)，上面的主營(yíng)業(yè)務(wù)成年填寫成附加稅金額了，金額為2.3元。21年沒有成本，這個(gè)應(yīng)該如何處理

21.計(jì)算題某企業(yè)2018年1～11月份累計(jì)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額為2000000元，所得稅稅率為25％，應(yīng)交所得稅為500000（假設(shè)沒有納稅調(diào)整事項(xiàng)）。12月末結(jié)賬前，各損益類科目的余額如下:科目名稱借方余額貸方余額備注主營(yíng)業(yè)務(wù)收入800000其他業(yè)務(wù)收入150000投資收益100000營(yíng)業(yè)外收入30000主營(yíng)業(yè)務(wù)成本300000銷售費(fèi)用50000稅金及附加9000其他業(yè)務(wù)成本100000管理費(fèi)用201000財(cái)務(wù)費(fèi)用100000營(yíng)業(yè)外支出40000要求:1.根據(jù)上述資料計(jì)算:（1）本月營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（2）本月利潤(rùn)總額（3）本月凈利潤(rùn)（4）本年利潤(rùn)總額（5）本年凈利潤(rùn)。2.計(jì)算本年應(yīng)交所得稅，并做出12月份相應(yīng)的賬務(wù)處理。3.企業(yè)年末按全年凈利潤(rùn)提取法定盈余公積10％，分配現(xiàn)金股利60％，請(qǐng)進(jìn)行相應(yīng)的計(jì)算和賬務(wù)處理。

老師您好！請(qǐng)問一下，關(guān)于合伙企業(yè)年度經(jīng)營(yíng)所得個(gè)人所得稅匯算清繳的填報(bào)相關(guān)問題做咨詢。就是企業(yè)21年12月份才成立，所以21年財(cái)務(wù)報(bào)表顯示是虧損的，那么在做22年匯算清繳填報(bào)時(shí)，彌補(bǔ)以前年度虧損這一欄要填寫嗎？填寫的金額時(shí)21年利潤(rùn)表上的金額嗎？請(qǐng)老師抽空做一下分析解答，謝謝！

老師，請(qǐng)問下我21年的成本，因?yàn)闆]有找到成本票，在匯算的時(shí)候調(diào)增了，那22年有取得了，這個(gè)成本在賬務(wù)處理上怎么處理??？所得稅上又應(yīng)該怎么處理啊

老師，請(qǐng)問下發(fā)現(xiàn)21年多結(jié)轉(zhuǎn)了銷售成本，金額有點(diǎn)大，請(qǐng)問如何賬務(wù)處理，和稅務(wù)上應(yīng)該怎么處理，適用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。