請(qǐng)問(wèn)老師，我公司今年才成立一個(gè)分公司，增值稅獨(dú)立申報(bào)納稅，企業(yè)所得稅是匯總申報(bào)納稅的。今年的利潤(rùn)總共有50萬(wàn)，其中分公司20萬(wàn)，總公司30萬(wàn)，那么總公司在做匯算清繳時(shí)，分公司的這部分利潤(rùn)可以彌補(bǔ)以前年度虧損嗎？

20年企業(yè)有虧算，然后沒(méi)有吧數(shù)字填到虧算彌補(bǔ)明細(xì)表里?，F(xiàn)在22年要做21年的匯算清繳，要把這部分虧損算進(jìn)來(lái)，請(qǐng)問(wèn)怎么填寫(xiě)才行，我直接吧這部分虧損加到成本里了，但是比對(duì)的時(shí)候老是提醒利潤(rùn)總額和累計(jì)申報(bào)的數(shù)字不一致，有什么辦法可以修改嗎

郭老師您好！我在做完12月份的賬后，本年利潤(rùn)期末貸方余額是盈利的4000多，然后我就計(jì)提了企業(yè)所得稅，現(xiàn)在進(jìn)電子稅務(wù)申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)，按報(bào)表填了營(yíng)業(yè)收入營(yíng)業(yè)利潤(rùn)還有利潤(rùn)總額后，有彌補(bǔ)以前年度虧損，顯示不用繳稅了，那這樣我的賬還要回去刪掉計(jì)提的那筆企業(yè)所得稅嗎

我想問(wèn)一下，我單位在以前年度匯算清繳時(shí)，有納稅調(diào)整增加額，加上去只是減少了納稅調(diào)整后所得（虧損），并沒(méi)有要交稅。離職的會(huì)計(jì)沒(méi)做任何分錄。我發(fā)現(xiàn)現(xiàn)在的資產(chǎn)負(fù)債表上的未分配利潤(rùn)與21年企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表上的當(dāng)年可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)的虧損額不等了，就相差那筆納稅調(diào)整金額。現(xiàn)在我是不是要做分錄把資產(chǎn)負(fù)債表與企業(yè)所得稅報(bào)表做平？要做的話，分錄怎么做？ 小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

老師您好！請(qǐng)問(wèn)一下，關(guān)于合伙企業(yè)年度經(jīng)營(yíng)所得個(gè)人所得稅匯算清繳的填報(bào)相關(guān)問(wèn)題做咨詢。就是企業(yè)21年12月份才成立，所以21年財(cái)務(wù)報(bào)表顯示是虧損的，那么在做22年匯算清繳填報(bào)時(shí)，彌補(bǔ)以前年度虧損這一欄要填寫(xiě)嗎？填寫(xiě)的金額時(shí)21年利潤(rùn)表上的金額嗎？請(qǐng)老師抽空做一下分析解答，謝謝！