你好;? ? 你去修改下年報才行的; 改了之后在去? 做彌補? ?
請問一下老師:因為我們老板年前轉(zhuǎn)讓了一個公司過來,這個公司之前交接的人給我們說的是零申報,老板著急轉(zhuǎn)讓,就找了代辦公司,直接辦理轉(zhuǎn)讓手續(xù),代辦公司以為也是零申報沒數(shù)據(jù),所以說在填寫 19年的利潤和費用時全部數(shù)據(jù)填的零,包括20年的稅金也是0,所以說最近被專管員要求更改,要求我們把19年前公司做的工資費用全部清零,20年那時候他們有在稅局代開了一筆26544的發(fā)票,同樣也做了工資,但是沒有實際發(fā)放現(xiàn)金,且賬上也沒有錢,發(fā)放時掛在其他應(yīng)付款法人 頭上的,相當(dāng)于全年工資32200,收入26544,虧損5656元,現(xiàn)在專管員要求我們把資產(chǎn)負(fù)債表上面的應(yīng)付工資調(diào)成了負(fù)-32200,其他應(yīng)付款37856虧損5656,利潤表還是沒有變,就是正常數(shù)據(jù)填的,現(xiàn)在我想請教老師的是,資產(chǎn)負(fù)債表上面的應(yīng)付工資和其他應(yīng)付款,如果是表上這個數(shù)據(jù)的話,我年末就要做一筆,借,應(yīng)付職工薪酬貸,其他應(yīng)付款,是吧?但是這樣子做的話,依據(jù)是什么呢?摘要明細(xì)怎樣填呢?
老師,我想問一下,上一任會計由于1月太忙,所以沒按時做賬,當(dāng)時第四季度企業(yè)所得稅就直接0報了。到了3月我接手她的工作了,發(fā)現(xiàn)年后回來的跨年發(fā)票她在21年12月也沒有計提,如果我把跨年票在去年12月計提了,在22年3月沖減之前計提,然后按正確的入賬,但是由于第四季度企業(yè)所得稅她0申報,如果匯算清繳我把全年的成本填進(jìn)申報表里,這樣數(shù)據(jù)和第四季度企業(yè)所得稅申報的數(shù)據(jù)就不一樣了,因為到了12月,所以報表的數(shù)據(jù)是全年累計的。面對這種情況,老師,我該怎么做?
20年企業(yè)有虧算,然后沒有吧數(shù)字填到虧算彌補明細(xì)表里?,F(xiàn)在22年要做21年的匯算清繳,要把這部分虧損算進(jìn)來,請問怎么填寫才行,我直接吧這部分虧損加到成本里了,但是比對的時候老是提醒利潤總額和累計申報的數(shù)字不一致,有什么辦法可以修改嗎
老師您好,我們是小企業(yè)會計準(zhǔn)則。2021年總共多記了23萬的管理成本(借:管理費用 貸:其他應(yīng)付款),現(xiàn)在需要把這部分金額轉(zhuǎn)出,并補繳相應(yīng)的企業(yè)所得稅。問題1:我2022年還沒有結(jié)賬,用未來適用法,是不是可以直接在2022年12月份把這部分金額一次性轉(zhuǎn)出?具體分錄應(yīng)該怎么錄呢?問題2:錄完分錄之后,還需要去系統(tǒng)里更正2021年的企業(yè)所得稅報表和財務(wù)報表嗎?2021年虧損7萬,如果調(diào)整完這23萬,應(yīng)該是盈利16萬,那么就需要補繳4000元的企業(yè)所得稅??墒侨绻苯釉?021年企業(yè)所得稅報表把管理成本減少23萬的話,2022年的數(shù)據(jù)也會有影響,這不就等同于我多調(diào)整了一次嗎?但是如果不調(diào)整2021年的報表,2022年虧損30萬,就算去掉這23萬的成本,2022年依然還是虧損,不需要繳納企業(yè)所得稅,那需要補繳的4000元怎么體現(xiàn)呢?謝謝!
老師,2022年12月開的發(fā)票貨沒有發(fā)完,所以2022年的12月份沒有確認(rèn)收入,我放在了遞延收益里,但是增值稅收入已經(jīng)在2022年12月申報了,然后我在2023年做了,借:遞延收益,貸:主營業(yè)務(wù)收入,做了這個分錄確認(rèn)了那部分收入,現(xiàn)在做年度匯算清繳時發(fā)現(xiàn)不對,然后我把1月確認(rèn)收入和結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄在3月紅沖掉了,做了這樣的分錄,借:遞延收益,貸:以前年度損益調(diào)整,借:以前年度損益調(diào)整,貸:利潤分配,未分配利潤,2、借:以前年度損益調(diào)整,貸:庫存商品,借:利潤分配,未分配利潤,貸:以前年度損益調(diào)整……這樣做完以后,附加稅還要考慮嗎?還有就是2022年度總體是虧損狀態(tài),這還需要做什么分錄嗎?
老師,你好,我去銀行開立一般戶,銀行讓開具黨員戶,不然一般戶不給開,請問我們又用不上黨員戶,開通對我們公司有風(fēng)險嗎?
上游企業(yè)走逃,該筆業(yè)務(wù)本身沒有問題,目前進(jìn)項稅額已轉(zhuǎn)出,已補交以前年度所得稅,這個反饋怎么填?
老師,您好,個體戶老板的工資需要申報個稅嗎,還有每個月給這個老板發(fā)有工資的話,能計入工資薪金做費用嗎 還有一個問題,我們的主要外包業(yè)務(wù),收到的主營業(yè)務(wù)收入主要是用來發(fā)員工工資的,那這個員工工資做管理費用還是做主營業(yè)務(wù)成本呢
我們是烘干廠,收購濕稻谷然后烘干再銷售,不做其他處理,增值稅和所得稅都免嗎?
郭老師,一家企業(yè)年頭未分配利潤50萬,轉(zhuǎn)股一次,交了個稅,現(xiàn)在再轉(zhuǎn)股一次未分配利潤150萬,要扣掉之前交的50萬的利潤再算個稅嗎
您好6月份工資計提了,但是沒有發(fā)放,個稅申報了。這樣做對嗎?
你好老師,企業(yè)已經(jīng)三年沒有營業(yè)了,稅務(wù)申報個人所得稅,法人申報是零,這樣可以嗎?
老師,固定資產(chǎn)科目,25年期初余額是325萬,25年7月的科目余額表為啥還是325萬呀?我每個月都提折舊了呀???
老師,加油站購買3000元的電線電纜應(yīng)計入那個科目
你好,我就是想問下成本結(jié)轉(zhuǎn),其他的步驟都會,就是這塊不行,生產(chǎn)制造業(yè)公司,倉庫沒有領(lǐng)用單據(jù)入庫單啥的
20年的匯算清繳去年都完了,年報肯定不能修改了吧
你好; 可以改的; 我們這邊可以的; 除非你地方不讓改; 你就申請直接 年報改? ?