老師你好，關(guān)于當(dāng)月收到貨和銀行存款已付款，產(chǎn)品也做出來銷售了，但是采購的發(fā)票要下個(gè)月才能或者兩個(gè)月后才能收到，關(guān)于當(dāng)月發(fā)貨要結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本，這個(gè)成本是怎么計(jì)算，那么收到發(fā)票后又怎么處理呢。我們是一般納稅人，采購的原材料有普票和專票。 付款用 借：預(yù)付賬款 500 元 貸銀行存款500元 收到貨：借：原材料500 元 貸應(yīng)付賬款500 元 當(dāng)月做出來的產(chǎn)品銷售后 借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅額 那么結(jié)轉(zhuǎn)成本借：主營業(yè)務(wù)成本 500貸：庫存商品500這兒可轉(zhuǎn)成本是500元還是把五百元扣掉可以抵扣后的金額

老師好 請教個(gè)問題，還是我昨天問老師的問題，我公司把應(yīng)該入庫存商品的車輛給誤入到固定資產(chǎn)了 現(xiàn)在稅局要求從固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入到存貨，讓做無票收入，開出去去，基礎(chǔ)工作剛做完，分析起來覺著無法做帳務(wù)處理，老師我是這樣想的，第一筆分錄是 借庫存商品，600萬，貸固定資產(chǎn)600萬，可是做無票收入時(shí)應(yīng)該怎樣做分錄呢？視同我賣出去，可是我沒這個(gè)業(yè)務(wù)，只做無票收入，對應(yīng)科目計(jì)入到哪里啊？說白了 稅局要求我開票把多抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅再開票消化掉，可是不知怎樣處理了，本來就沒有這些車了，又要走下存貨，再開票開出去，這情況不知通過什么分錄走平，貸方走銷售和稅金，對應(yīng)科目計(jì)入到哪里呀老師，謝謝老師幫忙指點(diǎn)一下

老師您好！庫存的新鮮食材存放過程中的掉秤，應(yīng)計(jì)入哪個(gè)科目？是做盤虧處理還是攤銷到采購成本？謝謝！

1.在固定資產(chǎn)尚未達(dá)到可使用狀態(tài)前所發(fā)生的長期借款利息應(yīng)當(dāng)資本化，計(jì)入“在建工程”賬戶。()2.企業(yè)收到所有者投入的資金時(shí)，應(yīng)全部計(jì)入“實(shí)收資本”賬戶。3.購入材料在運(yùn)輸途中發(fā)生的合理損耗不需要單獨(dú)進(jìn)行賬務(wù)處理。4.存貨盤盈是指在財(cái)產(chǎn)清查中存貨的實(shí)際數(shù)小于賬存數(shù)。()5.無論是固定資產(chǎn)盤盈還是盤虧，經(jīng)批準(zhǔn)轉(zhuǎn)銷后，“待處理財(cái)產(chǎn)損溢一待處理流動(dòng)資產(chǎn)損溢”賬戶應(yīng)該無余額。()6.養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)全部由職工個(gè)人繳費(fèi)。()7.小企業(yè)購買商品發(fā)給職工，應(yīng)通過“應(yīng)付職工薪酬一職工福利費(fèi)”核算。()8.采用先進(jìn)先出法，便于日常計(jì)算發(fā)出存貨及結(jié)存存貨的成本。()9.隨同商品出售不單獨(dú)計(jì)價(jià)的包裝物的成本應(yīng)該轉(zhuǎn)入其他業(yè)務(wù)成本。()10.因?yàn)楣芾聿簧圃斐纱尕浢範(fàn)€、變質(zhì)、丟失其對應(yīng)的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額不能轉(zhuǎn)出。()判斷題謝謝老師。！

#提問#老師以前年度購買的庫存商品以前會(huì)計(jì)入到原料了，但是去年庫存已通過待處理財(cái)產(chǎn)損溢調(diào)整了庫存，最終放到其他流動(dòng)資產(chǎn)科目了，今年與客戶對賬發(fā)現(xiàn)有兩次重復(fù)入賬的，怎么沖銷掉，用哪個(gè)科目？還能用以前原材料科目嗎？更何況現(xiàn)在原材料科目也沒有相同的名稱了