我公司是廣告公司一般納稅人 ，現(xiàn)在買10萬的油卡做宣傳活動，只要掃碼既可以94元得到原價100元的油卡一張，分錄如下，麻煩仔細(xì)幫忙看一下對不對! 1.預(yù)付10萬元購油卡 借:預(yù)付賬款 10萬 貸:銀行存款 10萬 2.客戶宣傳得到油卡一張100元的，實付94元 借:銀行存款 94 營業(yè)外支出 6 貸:管理費用——宣傳費 100 3.收到汽油發(fā)票 借:管理費用 8.7萬 應(yīng)交稅費 進(jìn)項 1.3萬 貸:預(yù)付賬款 10萬

沖減多計提的社保 計提 借管理費用社保100 貸應(yīng)付職工薪酬社保100 上繳 借應(yīng)付職工薪酬70 其他應(yīng)收款10 貸銀行存款80 沖減 借管理費用社保-20 貸應(yīng)付職工薪酬社保-20 結(jié)果不是平的，對嗎？

老師您好，事業(yè)單位收到一筆款100元，借，銀行100貸預(yù)收100 借預(yù)收10元 貸預(yù)提管理費10元 以后要上繳管理費借上繳上級10，貸銀行10，那是不是這部分上繳的管理費我就不用計提了，

咨詢個問題，應(yīng)付職工薪酬：收取個人部分時賬務(wù)處理：借：銀行存款：2872元，貸：其他應(yīng)付款，計提時：借：管理費用2872元，貸：其他應(yīng)付款：2872元；支付時：借其他應(yīng)付款，貸：銀行存款：2872元 這是住房公積金 住房公積金單位部分賬務(wù)處理：計提時借：銀行存款，4725貸：管理費用4725，支付時：借：管理費用4725，貸：銀行存款：4725元 問題是什么2022-11-22 10:41 個人住房金的賬務(wù)處理，個人交了一部分進(jìn)賬，然后又從賬上出了個人部分，個人部分，單位部分，我覺得哪里有問題

租金及電費 第一：上月計提 借：管理費用-租金 100元 管理費用-電費 10元 貸：應(yīng)付賬款 第二：實付和收到專用發(fā)票金額一致，不做紅沖 借：應(yīng)付賬款 55元 進(jìn)項稅額 5元 貸：管理費用 -租金 50元 管理費用-電費 10元 再次 借：應(yīng)付賬款 貸：銀行存款