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請問企業(yè)匯算清繳中的表“職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表”的工資薪金支出的數(shù)是按照資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)付職工應(yīng)酬的數(shù)來填寫還是按照利潤表中管理費(fèi)用的工資填寫的呢?

2022-03-23 09:26
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-03-23 09:27

按應(yīng)付職工薪酬的發(fā)生額數(shù)據(jù)來填列的

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快賬用戶1684 追問 2022-03-23 09:28

好的,其中的賬載金額、實(shí)際發(fā)生額和稅收金額又分別是怎么填寫呢

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齊紅老師 解答 2022-03-23 09:32

如果你當(dāng)年度計提的工資,現(xiàn)在全部已經(jīng)發(fā)放了,賬載金額、實(shí)際發(fā)生額和稅收金額都是填年度計提工資金額

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快賬用戶1684 追問 2022-03-23 09:35

好的,那匯算清繳一般什么情況有退稅的呢

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齊紅老師 解答 2022-03-23 09:36

季度預(yù)交的時候多交了,或者匯算清繳有納稅調(diào)減,都有可能造成退稅

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按應(yīng)付職工薪酬的發(fā)生額數(shù)據(jù)來填列的
2022-03-23
應(yīng)付職工薪酬貸方發(fā)生額合計。如果你計提工資全部都是管理費(fèi)用的話,這兩個金額應(yīng)該是一樣的。
2023-04-17
您好!按照應(yīng)付職工薪酬的貸方發(fā)生數(shù)來填寫的,因?yàn)楣べY薪金除了記入管理費(fèi)用外,還有銷售費(fèi)用和成本等科目
2022-04-12
你好;? ? 是的; 社保 工會經(jīng)費(fèi)部分 以及公積金? 和 工資部分合計的?
2023-05-15
同學(xué)是貸方金額填寫哈
2022-05-09
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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