老師，能給我講講資產(chǎn)負(fù)債表上的應(yīng)交稅費(fèi)怎么算出來的，進(jìn)項42萬，銷項是34萬，留抵應(yīng)該是8萬吧，42-34=8，但是資產(chǎn)負(fù)債表上應(yīng)交稅費(fèi)期末-82萬，期初是-58萬，這個期末-期初差異-24萬，這個數(shù)據(jù)哪來的額

老師你好，我接收一個新公司，在錄期初余額的時候，有一項是進(jìn)項待抵扣的借方數(shù)是70065.91，當(dāng)我把期初余額都錄好后，試算也是平衡的，現(xiàn)在的問題是我查看上個月的資產(chǎn)負(fù)債表期末數(shù)，這個數(shù)是放在應(yīng)交稅費(fèi)那里，是負(fù)數(shù)的。但我錄好期初余額后，這個數(shù)據(jù)并沒有在資產(chǎn)負(fù)債表是應(yīng)交稅費(fèi)里，而是在其他流動資產(chǎn)里正確的應(yīng)該是要放到應(yīng)交稅費(fèi)里負(fù)數(shù)吧

老師好，應(yīng)交增值稅-銷項稅額283912.85，應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額301473.45，應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出貸方6200.88，本期期末留抵11359.72，但是資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)交稅費(fèi)是-17560.6，和當(dāng)月增值稅申報表期末留抵對不上，就差轉(zhuǎn)出這6200.88，怎么處理

29.某?有限公司2019年利潤表中利潤總額3000萬元，該公司適用所得稅稅率25%。遞延所得稅資產(chǎn)期初借方余額50萬元，遞延所得稅負(fù)債期初貸方余額20萬元。2018年發(fā)生有關(guān)交易或事項中，會計處理和稅收處理的存在差異的有： (1)當(dāng)年已經(jīng)列入營業(yè)外支出的稅務(wù)罰款10萬元。 (2)企業(yè)帳面列支業(yè)務(wù)招待費(fèi)50萬元。該企業(yè)當(dāng)年銷售收入5000萬元。 (3)企業(yè)全年發(fā)生廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)共計600萬元。 (4)全年公益捐贈80萬元。 (5)當(dāng)年計入損益的研發(fā)費(fèi)用70萬元。 (6)期末對商譽(yù)計提了減值準(zhǔn)備20萬元 (7)期末交易性金融資產(chǎn)公允價值1000萬元，該項資產(chǎn)投資成本1200萬元。 (8)期末估計售后服務(wù)費(fèi)90萬元，當(dāng)年實際發(fā)生售后服務(wù)費(fèi)30萬元。 期末資產(chǎn)、負(fù)債項目的暫時性差異，除上述項目之外，無其他項目。要求： (1)計算當(dāng)期應(yīng)繳納的企業(yè)所得稅，編制相關(guān)會計分錄； (2)計算遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債，并編制相關(guān)會計分錄。

老師，我們公司有無形資產(chǎn)6000萬，按10年每個月攤銷，記得是“借 管理費(fèi)用-無形資產(chǎn)攤銷50萬，貸累計攤銷50萬”，公司還有研發(fā)的設(shè)計費(fèi)8萬，按2年攤銷，記得是“借 研發(fā)支出-設(shè)計費(fèi)0.2萬，貸 累計攤銷0.2萬”，這樣一來，資產(chǎn)負(fù)債表中無形資產(chǎn)期末那一欄就成了5949.8萬（=6000-50-0.2），應(yīng)該是5950萬才對吧（6000-50）？哪個正確，應(yīng)該怎么修改啊