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怎么沖銷這個(gè)預(yù)提分錄,沖銷的分錄怎么做:上年12月份以前的會(huì)計(jì)做了一個(gè)預(yù)提成本,借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 50萬 貸:其他應(yīng)付款-預(yù)計(jì)負(fù)債 50萬

2022-03-10 14:31
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齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-03-10 14:36

借其他應(yīng)付款 貸,以前年度損益調(diào)整50萬, 借以前年度損益調(diào)整 貸利潤(rùn),分配未分配利潤(rùn) 匯算清繳需要調(diào)整。

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快賬用戶8428 追問 2022-03-10 14:50

這樣調(diào)整不是要交稅?本來就是要不交那么多稅的,后面拿成本回來沖不可以嗎?我就想知道用成本票怎么沖的

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齊紅老師 解答 2022-03-10 14:53

你好,你有其他的發(fā)票抵扣嗎?沒有的話需要調(diào)增,如果調(diào)增有盈利的需要交稅。

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快賬用戶8428 追問 2022-03-10 14:55

有的其他抵扣的,就是抵扣時(shí),我不知道怎么做分錄沖銷之前的分錄

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快賬用戶8428 追問 2022-03-10 14:59

就是我一月份收入30萬,我抵扣了25萬,但是前面那個(gè)會(huì)計(jì)做的那筆分錄怎么沖,我是不是每個(gè)月要抵扣超過收入才沖掉的,然后這個(gè)分錄怎么寫

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齊紅老師 解答 2022-03-10 15:01

你好。紅沖的我已經(jīng)給你做了,全部紅沖的上面是。

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借其他應(yīng)付款 貸,以前年度損益調(diào)整50萬, 借以前年度損益調(diào)整 貸利潤(rùn),分配未分配利潤(rùn) 匯算清繳需要調(diào)整。
2022-03-10
要沖回上個(gè)月的預(yù)提成本費(fèi)用分錄,你需要做相反的會(huì)計(jì)分錄。即,借其他應(yīng)付款A(yù),貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。這樣就能沖回之前的記錄了。
2024-08-30
您好,1借以前年度損益調(diào)整-10貸其他應(yīng)付款-10,發(fā)票金額,借以前年度損益調(diào)整,應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅,貸其他應(yīng)付款10
2022-04-18
你好,直接做相反分錄
2021-04-29
你好,實(shí)際業(yè)務(wù)就是20萬,你多暫估了是嗎?現(xiàn)在借應(yīng)付賬款貸利潤(rùn)分配
2022-05-27
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