老師您好，我想問下如果業(yè)務(wù)發(fā)生在2021年，但沒有來發(fā)票，2022年來發(fā)票，發(fā)生在匯算清繳之前，2021年計(jì)提分錄借費(fèi)用貸其他應(yīng)付。那來票以后沖減以前分錄，再重新做在2022年的費(fèi)用分錄是嗎

請問下老師我2021年做的借預(yù)提費(fèi)用 貸其他應(yīng)付 然后我知道大概有多少費(fèi)用發(fā)票回來 就做了一筆借管理費(fèi)用-辦公費(fèi) 貸預(yù)提費(fèi)用 發(fā)票2022年（匯算清繳前回來了）可以直接把發(fā)票塞進(jìn)去嗎

21年因?yàn)闊o發(fā)票，先預(yù)提了一筆費(fèi)用：借：管理費(fèi)用 貸：其他應(yīng)付款-預(yù)提費(fèi)用。22年7月發(fā)現(xiàn)21年有一筆掛賬是有發(fā)票的，但未沖未計(jì)入費(fèi)用，賬上只是借：其他應(yīng)付款-供應(yīng)商 貸：銀行。這種情況我可以沖去年預(yù)提費(fèi)用嗎？做一筆，借：其他應(yīng)付款-預(yù)提費(fèi)用 貸：其他應(yīng)付款-供應(yīng)商。但發(fā)票是茶葉2萬多，我們工作是做聲光工程的，可以算辦公費(fèi)還是業(yè)務(wù)招待費(fèi)？

老師，請問一下，2021年 我計(jì)提了一筆房租費(fèi)用，借：管理費(fèi)用-房租 40000 貸：其他應(yīng)付款 40000 2022年5月匯算清繳時(shí)發(fā)票沒回來報(bào)表調(diào)增了，但是我做的賬本忘記做這筆調(diào)增后的分錄，2023年1月我們才付的這筆款，如果今年匯算清繳前發(fā)票回來怎么記分錄呢