老師 開始我暫估入賬 借 原材料－暫估 貸 應(yīng)付賬款－暫估 發(fā)票回來(lái)我沖紅（金額紅字） 借 原材料 貸 應(yīng)付賬款 借 原材料 進(jìn)項(xiàng)稅 銀行存款 但是我暫估入賬 借 庫(kù)存商品 貸 應(yīng)付賬款 但是我賣出去了 借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸 庫(kù)存商品 發(fā)票回來(lái)要調(diào)成本嗎？？ 發(fā)票回來(lái)（紅字） 借 庫(kù)存商品 貸 應(yīng)付賬款 借 庫(kù)存商品 進(jìn)項(xiàng)稅 貸銀行存款 暫估五元 發(fā)票回來(lái)7元 不影響所得稅和庫(kù)存？

老師，我是出口外貿(mào)企業(yè)，有個(gè)業(yè)務(wù)不太明白請(qǐng)教一下，付貨款時(shí)，借:預(yù)付賬款5130 貸:銀行存款5130 貨到發(fā)票沒(méi)來(lái)暫估入庫(kù)，借:庫(kù)存商品5000 貸:應(yīng)付賬款_暫估入庫(kù)5000 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本5000 貸:庫(kù)存商品5000 . 過(guò)一段時(shí)間對(duì)方不給開發(fā)票了，借:庫(kù)存商品5000（紅字）貸應(yīng)付賬款-暫估入庫(kù)5000（紅字），借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本5000（紅字）貸:庫(kù)存商品5000（紅字）請(qǐng)問(wèn)一下老師，預(yù)付賬款 5130元怎么樣才能平賬？謝謝！

　　企業(yè)購(gòu)買貨物，驗(yàn)收入庫(kù)但尚未收到發(fā)票時(shí)，應(yīng)暫估入庫(kù)： 　　借：庫(kù)存商品（或原材料等科目） 　　　　貸：應(yīng)付賬款——暫估應(yīng)付賬款 　　企業(yè)取得對(duì)應(yīng)發(fā)票后沖減暫估時(shí)： 　　借：庫(kù)存商品（或原材料等科目）（紅字） 　　　　貸：應(yīng)付賬款——暫估應(yīng)付賬款（紅字） 　　企業(yè)按照發(fā)票內(nèi)容進(jìn)行入賬時(shí)： 　　借：庫(kù)存商品 　　　　應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 　　　　貸：應(yīng)付賬款——公司名稱 最后一步庫(kù)存商品這里是按照發(fā)票是的數(shù)字編制嗎

入庫(kù)時(shí): 借:原材料(或庫(kù)存商品) 貸:應(yīng)付賬款--暫估價(jià) 下月初,暫估入賬要做沖回賬務(wù)處理: 借:原材料(或庫(kù)存商品)(紅字) 貸:應(yīng)付賬款--暫估價(jià)(紅字) 1.紅沖后需要把正確進(jìn)項(xiàng)票錄入嗎？ 2.正確的原材料數(shù)量，金額和暫估的數(shù)量，金額差距大怎么辦？

月初我們公司暫估了13629.81的庫(kù)存商品 現(xiàn)在月底我們票回不來(lái)了 可以這樣做嘛 暫估時(shí)，借 庫(kù)存商品 貸 應(yīng)付賬款——暫估 紅沖時(shí)，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本(紅字) 貸 應(yīng)付賬款——暫估(紅字)