老師您好，我有3個問題，辛苦回答一下哦，萬分感謝: 我們這里是總經(jīng)辦財務(wù)室，原來另外一個校區(qū)的賬和支付都是在總部，包括工資社保公積金的計提。 11月份開始公積金計提在總部，實(shí)際支付在分校區(qū)，12月份社保、公積金都正常在分校區(qū)支付。工資是總部支付（社保繳納上月，公積金繳納當(dāng)月） 1、12月份開始，我是不是需要在分校區(qū)賬套里補(bǔ)計提社保，總部沖銷，公積金正常分校區(qū)計提，工資支付掛往來就可以了？（11月份公積金總部已沖銷，分校區(qū)已補(bǔ)提） 2、原分校區(qū)房租攤銷及支付在總部，12月份繳納及房租發(fā)票都開在了分校區(qū)，接下來我是不是直接總部減少分校區(qū)的攤銷，分校區(qū)續(xù)接做原攤銷就可以啦，還有沒有其他分錄？ 3、總部有兩層，其中一層12月份已退租，我需要做哪些分錄？先把固定資產(chǎn)清理掉，12月份減少原房租攤銷就可以了還是需要沖銷？

12月公司從老板那里借了好幾萬現(xiàn)金，用來發(fā)工資，之前說的是工人12月底過來拿，等工人來的時候再拿過來，結(jié)果因?yàn)槭悄甑字避堎~，所以先做個賬，結(jié)果我因?yàn)槭植抗钦?，到了這個月上班才發(fā)現(xiàn)這個工資還沒有發(fā)，所以要做納稅調(diào)整，那么這筆從老板那里借來的款可不可以直接沖掉，分錄做相反的

老師，12月份的公積金計提少了8元，1月份發(fā)放工資時才發(fā)現(xiàn)，請問是反結(jié)賬去修改分錄，還是直接將原來的分錄沖減，1月再按正確的來做分錄呢。因?yàn)榉唇Y(jié)賬的話會涉及到去年的報表

請問：我們2月份只開了一張紅字負(fù)數(shù)發(fā)票（原始發(fā)票是去年12月份開出去的，今年2月份退回了），2月份沒有其他收入，對于這張負(fù)數(shù)發(fā)票的憑證：1、是直接將原來的那張發(fā)票的憑證紅沖，還是等到以后發(fā)生收入的月份再做這筆紅字發(fā)票的憑證？2、如果后面再做憑證的話，那賬面的增值稅和我申報的2月份的增值稅申報表不是不一致了嗎？3、做紅字憑證后，預(yù)計的紅字稅費(fèi)的分錄怎么寫呢？

老師，幫我出出主意吧，我12月份因?yàn)槠髽I(yè)招用退役士兵扣減增值稅2250元，但是我分錄借應(yīng)交稅金-增值稅2250貸營業(yè)外收入-政府補(bǔ)助2250這個分錄漏做了，我剛發(fā)現(xiàn)。我反結(jié)帳改12月份的賬發(fā)現(xiàn)報表凈利潤增加了2250，這樣就會導(dǎo)致我報表和交的所得稅全都不對，都少了2250，這個咋辦啊？我可以不改報表，不增所得稅把這個2250做到24.1月份賬嗎？還是必須要改12月份的賬??？不改12月份的賬和報表匯算清繳時再調(diào)增所得稅可不可以啊？