老師，已評價，24年工資多計提了，需要改24年的表嗎，還是說在25年調(diào)整下去年的的分錄
需要修改 24 年相關(guān)報表 。因為 24 年工資多計提屬于會計差錯，且涉及損益類科目，影響了 24 年的利潤、所得稅等數(shù)據(jù)。應通過 “以前年度損益調(diào)整” 科目調(diào)整，同時調(diào)整 24 年年度財務報表（資產(chǎn)負債表、利潤表等 ）相關(guān)項目的金額，以及 24 年企業(yè)所得稅匯算清繳申報表。 25 年調(diào)整分錄 沖回多計提工資： 借：應付職工薪酬 貸：以前年度損益調(diào)整 調(diào)整企業(yè)所得稅（若多計提工資影響所得稅 ）： 借：以前年度損益調(diào)整 貸：應交稅費 —— 應交企業(yè)所得稅 若未影響所得稅，此步驟可省略。 將 “以前年度損益調(diào)整” 余額轉(zhuǎn)入 “利潤分配 —— 未分配利潤”： 若 “以前年度損益調(diào)整” 為貸方余額： 借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤分配 —— 未分配利潤 若為借方余額，則做相反分錄： 借：利潤分配 —— 未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整 調(diào)整盈余公積（根據(jù)凈利潤變化 ）： 若凈利潤增加，補提盈余公積： 借：利潤分配 —— 未分配利潤 貸：盈余公積 若凈利潤減少，沖減盈余公積，則做相反分錄： 借：盈余公積 貸：利潤分配 —— 未分配利潤
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老師，23年忘計提的稅款還有工資，可以在24年補進去嘛？還是回到23年反結(jié)賬，補錄進去？還有23年工資計提多了，更正工資是在23年還是24年更正也行？
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老師您好，想了解一下手工做的利潤表，24年的結(jié)束了，24年的本年累計數(shù)需要匯總到25年？還是分開年份核算就好？
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請問老師，在25年一月份補發(fā)24年11-12月的工資，現(xiàn)在二月如何申報個稅，去年未計提，0申報的，需要調(diào)整之前的報表嗎
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老師請問，24年部分月份的工資計提有錯誤，管理費-工資和制造費-工資，都需要調(diào)整，需要在25年修改，都用以前年度損益調(diào)整科目嗎，謝謝
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老師，我司請的審計24 年度的， 審計調(diào)整的分錄要調(diào)在 25 年嗎，還是反結(jié)賬調(diào)在 24 年
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老師， 24年7月有2筆餐費未付款，但是我做分錄的時候，用庫存現(xiàn)金支付了 現(xiàn)在還能在25年1月修改嗎？改成未付
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都說年底結(jié)賬 分錄是 借本年利潤，貸利潤分配-未分配利。我想問的是這里的本年利潤 是不是指利潤表的本年累計金額轉(zhuǎn)到未分配利潤？
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老師， 2月5號收到A公司的發(fā)票3萬元，2月9號A公司把這張發(fā)票紅沖了 這2張發(fā)票我要做分錄嗎？
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老師，是小企業(yè)會計準則，我應該是反結(jié)賬修改24年的還是在25年調(diào)整分錄
同學你好 都可以的，兩個辦法都可以
老師，24年第四季度企稅已經(jīng)申報了，而且繳款了，還能改嗎？如果不能改，在25年調(diào)整分錄應該怎么做借 其他應付款-法人 貸 利潤分配未分配利潤，對嗎
同學你好 可以更正第四季度的 也可以在今年用利潤分配未分配里來做
還有個固定資產(chǎn)忘記計提折舊了，補到今年可以嗎，匯算清繳填報按去年賬上填嗎
這個得做跨年的哦 在今年做