老師好，請(qǐng)問稅務(wù)局稽查要求我們更正19年匯算清繳的預(yù)估成本數(shù)，原來分錄是借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸其他應(yīng)付款，我調(diào)整做借其他應(yīng)付款，貸以前年度損益調(diào)整，還要做筆交所得稅的分錄，借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅，最后把以前年度損益調(diào)整余額結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)是嗎？

老師，我們之前做過一個(gè)分錄，收到了一筆退款，當(dāng)時(shí)做的分錄借：銀行存款，貸應(yīng)付賬款。去年11月才收到了這筆分錄的銷項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票。但是忘記做了，如果我今年做這個(gè)銷項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票的分錄怎么做呢。借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)付賬款負(fù)數(shù) 借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸：以前年度損益調(diào)整么？

請(qǐng)問去年21 年的應(yīng)付賬款貸方供應(yīng)商忘了要錢就給貸方余額調(diào)整到未分配利潤(rùn)里了，結(jié)果22年又來要錢了，要怎么分錄把應(yīng)付賬款調(diào)整回來

老師，因?yàn)闀汗缼?kù)存來票時(shí)暫估少了要調(diào)整，跨年了做了以前年度損益調(diào)整，那資產(chǎn)負(fù)債表年初數(shù)未分配利潤(rùn)減少了，年初數(shù)的應(yīng)付賬款貸方增加了對(duì)嗎？

老師20年有個(gè)賬務(wù)處理您看一下，這筆賬當(dāng)時(shí)是應(yīng)收款，按支出做出去了，現(xiàn)在應(yīng)收款為貸方余額，要是調(diào)整正數(shù)就得調(diào)整到預(yù)收賬款貸方，主要這錢收不回來了，要怎么處理呢